中国商业银行操作风险管理探讨

论文摘要

操作风险与信用风险、市场风险并称为商业银行的三大风险。近年来,由于操作风险引发的商业银行案件频发,给银行和社会造成了巨大的危害。造成这种情况的原因主要在于:1)国内理论界和银行业对操作风险关注、研究的时间较晚,对其认知不够全面、深入;2)国内商业银行操作风险管理工作尚处于起步阶段,无论是管理框架还是管理手段、技术都较为落后,风险防范能力有限。基于上述原因,本文作者认为:在现阶段对国内商业银行操作风险问题进行深入探讨,具有较强的现实意义。中国银行业监督管理委员会在2007年5月发布了《商业银行操作风险管理指引》,对国内商业银行操作风险进行了定义,即操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统,以及外部事件所造成损失的风险。本文从商业银行操作风险基本理论入手,对操作风险定义、与信用风险和市场风险的异同、计量、管理意义等进行了阐述;同时,借鉴国内学者对操作风险事件的统计分析结果,对国内商业银行操作风险的表现形式、特征进行了说明,引发了对操作风险在人员、系统、流程、管理和制度等方面的成因探讨。此外,对国外银行业操作风险管理发展历程、管理技术和手段进行了介绍,为国内商业银行做好操作风险管理工作提供有益的借鉴。最后,提出了完善国内商业银行操作风险管理构想,即1)在商业银行内部科学构建操作风险管理框架:明确管理主体和职责分工,制定适当的操作风险管理战略,明确操作风险管理流程,强化操作风险管理的基础设施和环境建设;2)选择合适的操作风险管理策略:包括营造健康的企业文化,建立科学的管理体系,制定适当的操作风险管理工作规划,做好量化管理的基础工作,强化制度的约束力,使用保险等风险缓释技术,进行适当的信息披露以增强股东监管等。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 1. 绪论：商业银行案件引发的操作风险思考
• 1.1 国内外商业银行案件频发现象
• 1.2 商业银行操作风险问题浮出水面
• 2. 商业银行操作风险的理论分析
• 2.1 操作风险定义
• 2.1.1 英国银行家协会关于操作风险的定义
• 2.1.2 全球风险专业人员协会关于操作风险的定义
• 2.1.3 巴塞尔委员会关于操作风险的定义
• 2.1.4 我国的商业银行操作风险定义
• 2.2 操作风险与信用风险、市场风险的区别和联系
• 2.2.1 信用风险和市场风险的定义
• 2.2.2 三类风险的区别和联系
• 2.3 操作风险的计量
• 2.3.1 基本指标法（basic indicator approach）
• 2.3.2 标准法（standardized approach）
• 2.3.3 内部衡量法（internal measurement approach）
• 2.3.4 损失分布法（loss distribution approach）
• 2.4 操作风险管理的意义
• 2.4.1 商业银行管理操作风险的意义
• 2.4.2 监管机构管理操作风险的意义
• 3. 国内商业银行操作风险成因分析
• 3.1 国内商业银行操作风险表现形式和特征
• 3.1.1 国内商业银行操作风险的统计分析
• 3.1.2 国内商业银行操作风险的表现形式
• 3.1.3 国内商业银行操作风险特征
• 3.2 人员操作风险成因
• 3.2.1 人员技能缺陷
• 3.2.2 人员职业道德缺陷
• 3.3 系统操作风险成因
• 3.3.1 系统硬件的缺陷分析
• 3.3.2 系统软件的缺陷分析
• 3.4 流程操作风险成因
• 3.5 造成操作风险的管理原因
• 3.5.1 操作风险认识上存在误区
• 3.5.2 操作风险管理理念片面
• 3.5.3 操作风险管理框架尚不健全
• 3.5.4 操作风险管理人才缺乏
• 3.5.5 操作风险管理手段较为落后
• 3.6 造成操作风险的制度原因
• 3.6.1 内控制度体系存在疏漏
• 3.6.2 绩效考评机制存在缺陷，激励与责任不对称
• 3.6.3 基层支行负责人疏于监管，问责追究制度不到位
• 4. 国外商业银行操作风险管理借鉴
• 4.1 国外银行业操作风险管理发展历程
• 4.2 国外银行操作风险管理主要方法
• 4.2.1 操作风险集中、全面管理
• 4.2.2 合理运用量化工具
• 4.2.3 构建操作风险管理信息系统
• 4.3 国外银行业操作风险控制与缓释的方式
• 5. 国内商业银行完善操作风险管理的构想
• 5.1 操作风险管理框架的科学构建
• 5.1.1 银行操作风险管理主体及职责分工
• 5.1.2 科学建立操作风险管理框架
• 5.2 操作风险管理的策略选择
• 5.2.1 树立正确的操作风险意识，营造健康的企业文化
• 5.2.2 建立适当的操作风险管理体系
• 5.2.3 按照时间表的要求，制定操作风险管理工作规划
• 5.2.4 做好操作风险数据库建立工作，为量化管理作准备
• 5.2.5 加强制度建设，提高制度约束力量
• 5.2.6 借鉴国外银行做法，利用保险手段缓释风险
• 5.2.7 适当进行信息披露，促使股东有效监督操作风险管理
• 参考文献
• 后记
• 致谢