论洗钱罪

论文摘要

对中国老百姓来说,洗钱也许是一个陌生的字眼。然而,从20世纪中期以来,洗钱犯罪活动迅猛发展,国际毒品犯罪、走私犯罪日益加剧,黑社会组织犯罪日益蔓延,各种犯罪集团采取多种手段企图改变犯罪所得性质,使之“合法化”。随着科学技术和经济全球化的发展,洗钱犯罪有了一些新的特点和趋势。洗钱活动日益专业化、国际化和高智能化,一些新的洗钱方法例如网络洗钱开始出现。洗钱罪在国际和各国刑法规范中也发生了迅速的变化。 我国1997年《刑法》第191条以及2001年刑法修正案对洗钱罪的规定,从总体上来看是合理的、务实的,具有一定的可操作性,但与西方反洗钱活动开展较早的国家相比较,我国刑法对洗钱罪的规定还存在一定的缺陷。首先,我国现行刑法将洗钱罪的上游犯罪规定为毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪四类犯罪,从反洗钱的客观需要和国外反洗钱的立法经验来看,这一规定在范围上明显偏窄。其次,根据刑法191条对洗钱行为方式的规定,在我国只有作为行为才能构成洗钱罪,从实践情况来看,一些工作人员明知某笔交易涉嫌洗钱罪而不向有关部门报告,此类不作为行为同样造成了犯罪所得被清洗的严重后果,具有相当大的社会危害性。再次,我国洗钱罪在主观方面只能由直接故意构成,从国外相关立法来看,很多国家明确规定重大过失也能构成洗钱罪。最后,我国现行刑法将洗钱罪归属于破坏金融管理秩序罪而不是妨害司法罪值得商榷。洗钱罪的本性属性是掩饰、隐瞒犯罪所得来源和性质,使其成为合法收入,掩盖、清除犯罪线索和证据,为司法机关指控犯罪、追缴犯罪所得设置障碍,以逃避法律处置,从而严重妨碍了司法机关的正常活动。 总之,只有不断完善我国的洗钱罪立法,才能满足打击洗钱罪的现实需要。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 第1章 绪论
• 第2章 洗钱罪概述
• 2.1 洗钱的由来
• 2.2 洗钱的过程、方式和危害
• 2.2.1 洗钱的过程
• 2.2.2 洗钱的方式
• 2.2.3 洗钱的危害性
• 2.3 全球化背景下的洗钱罪发展趋势
• 2.4 国际组织和区域性组织反洗钱立法
• 2.5 世界上主要国家对洗钱罪的立法
• 第3章 我国洗钱罪概念和构成特征
• 3.1 我国洗钱罪立法沿革
• 3.2 我国刑法中洗钱罪的概念
• 3.3 洗钱罪的“上游犯罪”
• 3.4 我国洗钱罪的犯罪构成及相关问题探讨
• 3.4.1 犯罪客体要件
• 3.4.2 犯罪客观方面要件
• 3.4.3 犯罪主体要件
• 3.4.4 犯罪主观方面要件
• 第4章 洗钱罪的司法认定
• 4.1 洗钱罪与非罪的界限
• 4.2 洗钱罪与上游犯罪的共同犯罪问题
• 4.3 洗钱罪与相关犯罪的界限
• 4.3.1 洗钱罪与窝赃罪的界限
• 4.3.2 洗钱罪与销赃罪的区别
• 4.3.3 洗钱罪与包庇毒品犯罪分子罪的界限
• 4.3.4 洗钱罪与伪证罪的界限
• 4.4 洗钱罪的犯罪形态
• 4.4.1 洗钱罪的未完成形态
• 4.4.2 罪数形态
• 4.5 洗钱罪的刑罚适用
• 4.5.1 关于没收
• 4.5.2 关于单位犯罪问题
• 4.5.3 关于“情节严重”的认定
• 第5章 我国洗钱罪的立法完善
• 5.1 上游犯罪的范围
• 5.1.1 打击腐败防止资金外逃的需要
• 5.1.2 加入WTO的需要
• 5.1.3 引渡的需要
• 5.2 增设过失洗钱罪
• 5.3 洗钱罪的行为方式
• 5.4 我国洗钱罪的归类
• 结论
• 参考文献
• 致谢
• 附录: 攻读硕士期间发表论文