中国控股公司制度研究

论文摘要

中国经济发展正处于增长转型、体制转轨时期,企业由传统企业制度转向现代企业制度。现代企业制度的建立主要是改造传统企业制度,发展公司制度,包括控股公司制度。控股公司制度主要是有限责任公司制度或股份有限公司制度的一种组织制度形式,他的特点是一个公司持有另一个公司控制权的股份。中国控股公司制度的建立和发展与人们的预期仍然有相当大的差距。在现有控股公司中,不少公司效率仍然十分低下。主要表现在,部分国有控股公司的亏损情况持续恶化,既使是已转制为上市公司的企业,也依然如故,诸如“郑百文”、“银广夏”、“猴王股份”、“中航油”等等有关上市公司的丑闻不断爆出。此外,民营企业如德隆、科龙等,还有一些外资控股并购企业等也存在违规、违法现象。在这种背景下,认真研究中国控股公司制度,探讨其建立和发展的路径,使中国企业能面向国际国内市场,提高其竞争力,就显得十分重要和迫切。本文注重系统科学和制度分析,采用实证分析与规范分析相结合、宏观分析与微观分析相结合等方法,综合运用系统科学、管理学、经济学、法学等学科知识,对中国控股公司制度进行了系统、深入的研究,从而提出要加快控股公司制度建设,迎接跨国公司的挑战,完善其内外部治理、规范其运行制度,增加违规成本等对策建议。具体而言,首先,在分析国内外企业理论和有关学说的基础上,对西方控股公司制度作了认真考察和分析,提出了自己对中国控股公司制度的理解与思考,力求为中国控股公司制度研究预设一个较为明晰的理论前提。其次,在吸收国内外公司理论研究成果和商事法、组织理论、金融学等理论研究成果基础上,充分论证了中国控股公司制度建立所遇的基本问题。最后,对这些问题,即控股公司治理制度、股权结构与股权运行制度、风险防范制度和绩效评估制度进行了系统的论证和分析,并提出了相应的完善对策。根据上述研究思路,本文分为以下8章:第一章、导论。主要阐述了中国控股公司制度研究的现实背景、理论意义和实践意义,然后对其相关的国内外己有的研究成果进行了梳理,最后说明了研究思路和方法,并提出了可能的创新之处。第二章、控股公司的基本理论。首先对制度概念进行了追问与考证,进而回顾与评述了控股公司的相关理论,控股公司在西方的产生与发展,以及特点、控制方式和与其他企业联合体的关系,最后是控股公司治理的启示。第三章、着重论证了中国控股公司制度的产生与发展。首先,沿着历史的轨迹分析控股公司在中国产生发展的坎坷历程,上个世纪80年代后中国控股公司的建立,同时介绍了规范的设立方式,控股公司的性质、特点、分类,最后是中国控股公司制度存在的

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 第一章 导论
• 1.1 选题背景
• 1.2 目的与意义
• 1.2.1 研究的目的
• 1.2.2 研究的意义
• 1.3 国内外研究动态
• 1.3.1 国内控股公司研究状况
• 1.3.2 国外控股公司制度研究
• 1.4 研究思路与方法
• 1.5 本文可能创新之处
• 第二章 控股公司制度的基本理论
• 2.1 控股公司制度的理论基础
• 2.1.1 制度经济学
• 2.1.2 现代企业理论
• 2.1.3 企业一体化理论
• 2.1.4 并购理论
• 2.1.5 现代企业融资理论
• 2.1.6 公司治理理论
• 2.2 控股公司的产生与发展
• 2.2.1 控股公司的概念界定
• 2.2.2 控股公司的产生
• 2.2.3 控股公司的发展
• 2.3 控股公司的特点、控制方式以及与其他企业联合体的关系
• 2.3.1 控股公司的特点
• 2.3.2 控股公司的控制方式
• 2.3.3 控股公司与其他企业联合体的关系
• 2.4 控股公司治理制度分析及启示
• 2.4.1 英美国家控股公司的治理制度
• 2.4.2 德日国家控股公司的治理制度
• 2.4.3 东南亚国家（地区）家族控股公司治理制度
• 2.4.4 国外控股公司治理制度的启示
• 第三章 中国控股公司制度的建立和发展
• 3.1 中国的控股公司的缘起
• 3.2 改革开放以来中国控股公司制度的设立
• 3.2.1 一般控股公司的设立方式
• 3.2.2 中国控股公司设立的方式
• 3.3 中国控股公司的性质、特点与分类
• 3.3.1 中国控股公司的性质
• 3.3.2 中国控股公司的特点
• 3.3.3 中国控股公司的分类
• 3.4 中国控股公司的发展
• 3.5 中国控股公司存在的问题
• 3.5.1 中国控股公司共同存在的问题
• 3.5.2 国有控股公司存在的主要问题
• 3.5.3 民营控股公司存在的主要问题
• 3.5.4 外资控股公司存在的问题
• 第四章 中国控股公司的治理制度
• 4.1 控股公司治理制度涵义、起因、理念与价值
• 4.1.1 公司治理制度的涵义
• 4.1.2 公司治理制度的起因
• 4.1.3 控股公司治理制度理念——股东至上与共同治理有机结合
• 4.1.4 公司治理制度的价值
• 4.2 中国控股公司治理制度的路径选择
• 4.2.1 中国控股公司治理现状
• 4.2.2 中国控股公司治理制度的现实条件与变革趋势
• 4.2.3 控股公司治理制度的目标与制度选择
• 4.3 中国控股公司治理制度的运行机制
• 4.3.1 控股公司治理制度的管理机制
• 4.3.2 中国国有控股公司治理制度的管控机制
• 4.4 中国控股公司的股东会
• 4.4.1 控股公司股东会——股东表决权的集体行使原则
• 4.4.2 控股公司股东会出席会议的法定人数
• 4.4.3 控股公司股东的表决权
• 4.5 中国控股公司董事会
• 4.5.1 控股公司董事的资格、与股东的关系及董事会的比例
• 4.5.2 控股公司董事的责任
• 4.5.3 独立董事制度
• 4.6 中国控股公司监事会
• 第五章 中国控股公司的股权结构与运行制度
• 5.1 中国控股公司股权结构
• 5.1.1 股权结构内涵
• 5.1.2 控股公司股权结构的现状
• 5.1.3 民营控股公司
• 5.2 中国控股公司控股权实施
• 5.2.1 控股权的一般理论
• 5.2.2 控股公司与子公司其他股东的关系
• 5.2.3 控股公司与子公司债权人利益
• 5.3 中国控股公司股权运行制度
• 5.3.1 控股公司运行的组织制度
• 5.3.2 控股公司股权运行的法律制度
• 5.3.3 控股公司股权运行的战略管理制度
• 第六章 中国控股公司的风险防范制度
• 6.1 中国控股公司的风险
• 6.1.1 宏观风险
• 6.1.2 微观风险
• 6.1.3 协同风险
• 6.1.4 其他风险
• 6.2 中国控股公司防范风险的内部控制制度
• 6.2.1 理念重塑、完善组织控制制度
• 6.2.2 “防火墙”制度
• 6.2.3 科学的资本充足率制度
• 6.3 中国控股公司的外部风险防范制度——现状与措施
• 6.3.1 中国金融控股公司——动力与挑战
• 6.3.2 中国金融控股公司现有制度的安排
• 6.3.3 金融控股公司的外部风险防范的操作制度
• 6.4 建立中国金融控股公司的风险防御制度体系
• 6.4.1 中国金融控股公司风险防御制度体系的模式
• 6.4.2 建立监管信息的共享制度
• 6.4.3 实行综合监管与分业监管相结合的制度
• 6.4.4 完善监管法律制度体系
• 6.4.5 其他制度
• 第七章 中国控股公司绩效评估制度
• 7.1 控股公司绩效评估制度的内涵
• 7.1.1 平衡计分卡评估方法
• 7.1.2 经济增加值评估方法
• 7.1.3 绩效评估制度
• 7.2 中国企业绩效评估的方法与实施
• 7.2.1 中国企业绩效评估方法
• 7.2.2 控股公司绩效评估方法的作用与实施
• 7.3 中国控股公司绩效评估指标
• 7.3.1 短期经济效益评估指标
• 7.3.2 长期绩效评估指标
• 7.4 中国控股公司的绩效评估准则
• 7.4.1 控股公司绩效评估指标选择
• 7.4.2 增加评估内容降低代理成本
• 7.4.3 评估信息增加的“度”
• 7.5 绩效评估案例分析
• 7.5.1 案例简述
• 7.5.2 案例分析
• 第八章 结论
• 8.1 总结
• 8.2 研究前景
• 参考文献
• 致谢
• 作者简介