促进贸易融资解决中小外贸企业融资问题 ——以MK公司为例

论文摘要

中小企业已经成为一国经济的基础和社会经济中最活跃的因素,成为社会经济持续发展和繁荣稳定的重要因素。它在确保国民经济稳定增长、缓解就业压力、拉动民间投资、优化经济结构、促进市场竞争、推进技术创新等方面发挥着重要的作用。然而,“融资难”一直是制约中小企业发展的瓶颈问题,如何解决中小企业的融资难问题也已经成为全世界关注的焦点。虽然近些年来,我国政府在解决中小企业的融资难问题上进行了不少探索,目前的政策导向也已明确要求社会各界通过不同手段给予中小企业信贷支持,但对大多数中小企业来说,资金的瓶颈问题仍然未得到根本性的解决。近年来,我国国际贸易发展与日俱增,贸易融资已经成为解决中小外贸企业融资难的最有效、最便捷的途径。对于企业而言,贸易融资相对于传统的贷款业务更注重对贸易背景的审核,准入门槛低,手续简便,保证了资金融通的时效性；对于银行而言,贸易融资具有风险小、收益高的特点,发展贸易融资不仅能大幅提高国际结算量,还能带动存款业务和中间业务的发展。但是,在实际操作中由于中小外贸企业自身实力有限,缺乏银行认可的抵质押品,很难与银行在贸易融资上达成共识。本论文针对上述问题,理论联系实际,以中小外贸企业贸易融资为对象,在对中小外贸企业发展现状和贸易融资优势分析的基础上,通过MK公司的融资问题案例分析,结合贸易融资的特点、功能、发展趋势,总结出贸易融资是解决中小外贸企业融资的有效途径,通过分析造成中小外贸企业贸易融资难的原因,同时提出了改变这一现状的粗浅建议。本文共分六个部分。第一部分简要介绍了本文整体内容和结构,包括本文的研究背景、研究意义、文献综述、论文结构、创新与不足;第二部分介绍了中小外贸企业的发展现状,提出了融资难的问题,指出了中小外贸企业开展贸易融资的优势；第三部分通过MK公司的经营状况和融资现状,分析了MK公司融资难的成因,并针对MK公司具体情况提出了贸易融资改善方案；第四部分分析了中小外贸企业融资中存在的问题和面临的困境；第五部分指出贸易融资是解决中小外贸企业融资的最便捷的途径,并从企业、金融机构、政府三个层面提出了促进贸易融资的建议；第六部分是对本文观点的简单归纳总结。本文在以下几个方面有着自己的独特见解和特点：第一,在选题方面,中小企业融资已经成为一个全球关注的问题,国内外理论界对此展开了不少探讨,但对于中小外贸企业来说,具有特殊的行业特质,理论界对这一领域研究较少,笔者对这个具有现实意义的论题给予了应有的关注；第二,紧密结合我国专业外贸企业的特点,结合MK公司的实际案例,深入分析MK公司的融资状况并提出针对性改善方案,对企业的战略性发展具有了借鉴意义；第三,针对当前我国中小外贸企业融资中存在的一些难点问题,提出了对策,以期有利于中小外贸企业顺利发展。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 第一章 引言
• 一、研究的背景
• 二、研究的意义
• 三、文献综述
• 1、关于中小企业融资问题的文献综述
• 2、关于中小外贸企业融资问题的文献综述
• 四、论文的结构
• 五、创新与不足
• 第二章 我国中小外贸企业及其融资状况
• 一、中小企业的界定
• 二、我国中小外贸企业发展现状
• 三、中小外贸企业的地位和作用
• 1、缓解就业压力、保持社会稳定
• 2、促进我国外贸行业的多元化发展
• 3、有效促进地方经济,缓解了地方发展的不平衡
• 4、为我国企业改革提供借鉴的经验
• 四、中小外贸企业"融资难"问题的提出
• 1、融资渠道少
• 2、融资规模小、期限短
• 3、信贷机构对中小企业仍然戴有"有色眼镜"
• 4、"两极分化"明显
• 五、中小外贸企业开展贸易融资的优势
• 1、贸易融资准入门槛低
• 2、贸易融资审批流程简单、效率高
• 3、贸易融资成本低
• 4、贸易融资风险低
• 5、贸易融资适用范围广
• 第三章 MK公司贸易融资案例分析
• 一、MK公司的情况介绍
• 1、基本情况
• 2、公司财务情况
• 二、MK公司的融资需求
• 三、MK公司融资结构现状分析
• 1、融资结构单一,渠道有限
• 2、资本金匮乏
• 3、资产负债结构不合理
• 四、MK公司面临的困境
• 1、根据银行的风险偏好,难于获得融通资金
• 2、即使获得银行信贷资金,高负债率问题仍难以解决
• 五、MK公司融资方式的具体调整方案
• 1、拓展内部融资渠道
• 2、积极说服股东提供担保发展贸易融资,以减少银行要求的抵押担保压力
• 3、借用银行传统贸易融资产品优化财务指标
• 4、充分利用专业优势进行结构性贸易融资
• 5、积极争取上下游企业支持,开展自偿性贸易融资
• 第四章 我国中小外贸企业融资存在的问题与分析
• 一、中小外贸企业自身存在的问题
• 1、行业特点决定资金需求量大
• 2、先天不足限制内源融资和直接融资
• 3、财务管理意识薄弱错失最重要的外部融资和间接融资——银行融资
• 4、人员素质有待提高
• 5、缺乏"主动"沟通
• 二、金融机构方面的原因
• 1、银行对中小企业的"惜贷"现象严重
• 2、银行对中小企业的准入门槛过高
• 3、缺乏对中小企业的信贷评价标准
• 4、信贷风险人员素质有待加强
• 三、外部环境方面的原因
• 1、信用机制不健全
• 2、中小企业信用担保体系尚不完善
• 3、资本市场不健全
• 4、风险投资不发达
• 第五章 解决中小外贸企业融资问题的途径——以发展贸易融资、加强政策制度建设为手段,促进中小外贸企业发展为根本目的
• 一、从中小外贸企业自身着手,改进自身实力,主动与金融机构建立良好的合作关系
• 1、加强经营管理,提高公司实力
• 2、强化信用观念,提高贸易融资意识,积极发展适合中小外贸企业发展的贸易融资
• 3、借助上下游企业提高自身融资能力
• 4、重视银企关系,主动与金融机构建立良好的合作关系
• 二、从金融机构着手,改进我国中小外贸企业融资体系
• 1、转变经营观念,扩大对中小外贸企业的信贷支持
• 2、建立专门针对中小企业的授信体系,改进内部审批机制,简化审批流程
• 3、加强贸易融资产品的创新
• 三、从政府层面着手,完善政策制度和融资体系建设,促进我国中小外贸企业整体实力提升
• 1、政策制度引导方面
• 2、融资体系建设方面
• 第六章 研究结论
• 参考文献
• 致谢