最低资本要求国际标准研究

论文摘要

一、问题的提出、研究意义与目的 随着科学发展观与建设和谐社会纲领在新世纪中国的贯彻实施,近年来,我国银行业不断强调发展的可持续性,特别是规模、速度与质量、效益的协调统一。但不得不承认的是,我国银行在资产规模快速扩张的同时,风险在不断积累,资本也不断损耗。长期以来,我国银行普遍粗放经营,这从根本上反映了我国银行对于资本抵御经营风险的本质意识淡薄,对于资本约束风险、业务、资产的功能认识不足。 当前,我国银行必须从战略的高度认识资本有限性和风险、业务规模无限性这一矛盾。我国将于 2006 年底全面开放人民币业务,我国银行也正逐步“走出去”。如果还不能认识到这一问题的重要性、紧迫性,继续走风险不断增大的“危”路、粗放经营的“旧”路、资产无序扩张的“大”路,我国银行不久将面临严重的资本不足困境,这事关我国银行能否科学发展、能否参与国际市场的重大理论与现实问题。 资本监管“三大支柱”的核心内容——最低资本要求,突出了银行资本抵御经营中非预期损失的本质,强化了银行业务和资产需要等量的风险资本硬约束功能,其监管资本要求1必须与经济资本要求保持一致的思路,对我国具有极其重要的借鉴意义。本文选题最低资本要求国际标准,初衷就是对资本、业务、风险的约束关系做一些有益的思考,目的在于明确我国银行业认识资本本质、树立资本意识的必要性,以促进资本约束风险、业务、资产功能的发挥,实现我国银行兼顾资产安全、规模、效益的可持续发展与竞争力提升。二、本文重点内容与逻辑 全文在银行的监管资本必须与经济资本匹配的思想指引下,重点

论文目录

• 前言
• 第一章 最低资本要求国际标准概述
• 第一节 最低资本要求国际标准的产生
• 一、产生因素一：跨境银行竞争
• 二、产生因素二：监管者竞争
• 三、最低资本要求国际标准是国际协调与合作的产物
• 第二节 最低资本要求国际标准的发展
• 一、跨境银行危机与最低资本要求国际标准的发展
• 二、国际标准发展中的监管资本要求与经济资本要求
• 第二章 监管资本要求的国际标准
• 第一节 监管资本的构成
• 一、核心资本的构成
• 二、附属资本的构成
• 三、三级资本、资本扣减项的构成
• 第二节 监管资本要求的计量标准
• 一、总资本要求的计量标准
• 二、附属资本要求的计量标准
• 三、低端附属资本要求的计量标准
• 四、三级资本要求的计量标准
• 第三章 经济资本要求的国际标准
• 第一节 经济资本要求的标准法
• 一、信用风险经济资本要求的标准法
• 二、市场风险经济资本要求的标准法
• 第二节 经济资本要求的内部法
• 一、信用风险经济资本要求的内部评级法
• 二、市场风险经济资本要求的内部模型法
• 第四章 最低资本要求国际标准在国外和中国的实践
• 第一节 最低资本要求国际标准在国外A 银行的应用
• 一、监管资本要求国际标准的应用
• 二、信用风险经济资本要求国际标准的应用
• 三、市场风险经济资本要求国际标准的应用
• 第二节 我国最低资本要求07 标准与国际标准的比较
• 一、我国监管资本要求07 标准与国际标准的比较
• 二、我国经济资本要求07 标准与国际标准的比较
• 第五章 我国参照最低资本要求国际标准的思考
• 第一节 我国最低资本要求标准必须与国际接轨
• 一、与国际接轨是现实的需要、意义重大
• 二、我国参照国际标准面临挑战
• 第二节 我国如何参照最低资本要求国际标准
• 一、我国参照国际标准的路径选择
• 二、我国参照国际标准的紧迫任务
• 三、我国参照国际标准的最终目标
• 参考文献
• 附录
• 后记
• 致谢