论我国金融体系中的反洗钱犯罪的法律控制

论文摘要

洗钱通常是指为了掩盖收入的存在、非法来源或非法使用,就该类收入设置假象使其具有表面合法性的过程。各国把此类行为从刑法上加以规制,确立了各国的洗钱犯罪。在国际协作方面,通过签订国际条约和协定以及设立专门的国际组织对该类犯罪行为进行打击。洗钱的技术和手段纷繁复杂,并且洗钱者频繁的利用金融系统进行跨国洗钱犯罪。金融机构和类金融机构作为洗钱的基本渠道,其中反洗钱犯罪的法律控制在整个反洗钱犯罪体系中发挥着至关重要的作用。本文的重点在于通过比较和分析找出是可供我国金融体系反洗钱犯罪法律控制借鉴的一些基本原则和他们是如何在各国的反洗钱犯罪的实践中得到体现的。在比较过程中,通过对洗钱基本定义和特征的介绍和探讨,总结洗钱犯罪在金融机构中活动的基本特征和规律,然后从纵横两方面综合介绍国际上反洗钱犯罪的金融监管。纵的方面指各国国内的反洗钱犯罪的法律控制,本文选取了瑞士、英国、美国和香港四国对其各项原则的可操作性进行探讨。横的方面主要比较了反洗钱犯罪在国际协作方面的措施。以相关条约为主,如《联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药品的公约》,《打击跨国有组织犯罪公约》等,同时介绍相关国际组织的活动,如FATF和巴塞尔委员会等。通过对国家间比较和国际协作的综合考虑,总结国际社会在反洗钱犯罪法律控制方面进行金融监管的基本原则,并将这些原则及其可操作性反映在对我国反洗钱法律控制体系的思考和建议中。本文的最后,将重点反思我国金融体系反洗钱犯罪的法律控制。主要包括了现有的反洗钱犯罪的组织体系,评析它的机构组织方式和运转方式和立法控制。对上述两方面进行分析和思考。然后,根据这些分析并结合前文比较得出各国法律实践中的基本原则,提出自己的意见和建议。重点依然是强调这些原则的可操作性及如何使之制度化。

论文目录

• 引言
• 一、 洗钱犯罪的概述
• （一） 洗钱犯罪的发展和定义
• 1 洗钱犯罪的发展历史
• 2 洗钱犯罪的定义
• （二） 洗钱犯罪的基本特征和表现形式
• 1 洗钱犯罪的基本特征
• 2 洗钱犯罪的表现形式
• （三） 洗钱犯罪的社会危害性
• 1 洗钱保证了赃款的顺利流通
• 2 洗钱容易引发其他多种犯罪和严重的金融问题
• 3 洗钱为金融危机埋下隐患
• 二、 洗钱犯罪在金融系统中的行为方式
• （一） 洗钱犯罪在金融系统中涉及的机构种类
• 1 利用金融机构
• 2 利用非金融机构
• 3 地下钱庄
• （二） 洗钱犯罪常利用的金融工具和手段
• 1 现金交易是洗钱最常使用的手段
• 2 采用投资的方式
• 3 利用国与国之间金融制度上的差异
• 三、 反洗钱犯罪的立法及国际法律协作的比较
• （一） 欧美反洗钱金融监管制度的主要原则和措施
• 1 瑞士反洗钱犯罪的法律控制
• 2 英国反洗钱犯罪的法律控制
• 3 美国的反洗钱犯罪的法律控制
• （二） 香港金融系统在反洗钱犯罪方面的法律控制和措施
• 1 基本政策和原则
• 2 在银行账户管理方面的法律原则和手段
• 3 实行交易服务与记录保存
• 4 银行负有举报可疑交易的义务
• 5 相关法律责任
• （三） 国际社会反洗钱犯罪法律控制的协作
• 1 《联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药品的公约》
• 2 《联合国打击跨国有组织犯罪公约》
• 3 巴塞尔公约和相关活动
• 四、 我国金融体系中反洗钱犯罪法律控制的思考和建议
• （一） 我国反洗钱犯罪法律控制的现状
• 1 我国的反洗钱犯罪法律控制的组织体系
• 2 在反洗钱犯罪方面的立法工作
• （二） 我国金融系统中反洗钱犯罪法律控制的现状分析
• 1 金融系统中机构之间以及与其他机构的工作接口不畅通
• 2 反洗钱规定的法律效力层次不高
• 3 行业规范有待完善
• （三） 对我国金融体系中反洗钱犯罪法律控制的建议
• 1 扩大有关反洗钱法律措施的适用范围
• 2 完善客户的身份证明以及记录保存规则
• 3 完善大额、可疑资金交易报告制度
• 4 规定识别可疑金融交易的标准
• 5 金融机构的特别注意义务
• 6 处理来自不具有或不充分具有反洗钱措施国家资金问题的措施
• （四） 小结
• 结语
• 参考文献