西安国际信托有限公司风险管理研究

论文摘要

我国信托业历经六次清理整顿和“一法两规”实施后,获得了较快发展。随着信托业主业的回归,信托公司陆续发行了大量的信托产品,信托业逐步迈向继银行、证券、保险后的我国第四大金融支柱行业。与此同时,我国信托公司在自身发展中也面临着诸多问题,特别是风险管理问题。这一问题直接影响着信托公司能否持续健康发展。因此,研究信托公司风险管理至关重要。西安国际信托有限公司是目前西安市业务发展最大的一家信托公司,随着信托业务的快速发展,及目前所面临的金融环境,风险管理问题尤为突出。信托业务产生的不良结果本应由委托人自行承担,但是信托公司面临较为严厉的监管环境使得其信托业务不允许出现不能如期兑付的风险,可以称之为信托兑付刚性问题。因此,本文结合信托关系的风险特征,以该公司经营管理为研究内容,通过对西安国际信托有限公司的信托业务及风险管理现状进行实际调查,运用监管指标和财务分析等方法对其风险状况进行详细分析。分析结果发现西安国际信托有限公司存在的业务风险隐患及风险管理方面存在的问题:固有业务不良资产数额较大、信托业务存在风险隐患、业务发展方向不明确、注册资本金规模偏小,风险管理基础薄弱、内控制度不完善、没有构建完善的风险管理体系等。针对以上问题以系统论观点提出了风险管理方案。该方案包括:风险管理的组织架构、风险管理体系的整体设计、建立风险识别系统和培育先进的风险管理文化等,给出了方案具体实施的对策。本文的研究以期对西安国际信托有限公司的健康发展提供帮助。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 1 导论
• 1.1 研究背景及意义
• 1.2 研究对象及方法
• 1.3 研究思路与框架
• 1.4 本文的主要贡献
• 2 相关理论综述
• 2.1 相关研究及存在问题
• 2.2 信托公司的风险类型
• 2.3 风险管理技术及方法
• 3 西安国际信托有限公司风险管理现状及存在问题
• 3.1 我国信托业的发展及现状
• 3.2 西安国际信托有限公司基本情况
• 3.3 西安国际信托有限公司的风险管理现状
• 3.4 西安国际信托有限公司风险管理存在问题
• 4 西安国际信托有限公司风险管理方案
• 4.1 风险管理原则及目标的设定
• 4.2 风险管理组织架构的优化
• 4.3 风险管理制度的建设方案
• 4.4 信托业务流程的规范管理
• 4.5 建立有效的风险识别系统
• 5 西安国际信托有限公司风险管理方案实施
• 5.1 加强公司风险管理意识文化
• 5.2 推动信息化建设
• 5.3 注重风险管理人才培养
• 5.4 健全内部控制机制
• 5.5 建立动态风险识别及预警机制
• 5.6 风险预警效果评估
• 6 结论
• 6.1 主要结论
• 6.2 进一步研究的问题
• 参考文献
• 致谢