我国商业银行公司治理结构研究

论文摘要

建立现代银行制度是深化我国金融改革的重要内容之一。而现代银行制度的核心就在于商业银行的公司治理机制，其优劣直接影响到银行的市场竞争能力。为了建立现代银行制度，使我国银行业逐步与世界接轨，在我国的经济大环境中，各商业银行都进行了治理结构方面的改革：国有独资商业银行积极筹建监事会，以代表国家加强对管理层的监督，并先后进行了股份制改造；股份制商业银行进一步健全董事会，完善了股东大会、董事会和管理层三位一体的治理结构；进行贷款分类方法的改革试点，通过设立资产管理公司，加大对不良资产的处理力度等等。继中国银行、中国建设银行进行股份制改造后，2006年10月27日，中国工商银行也成功上市，开始实施新的战略发展规划。2007年，随着中国入世过渡期的结束，全面开放的金融格局已经形成，我国商业银行将面临全新的竞争环境。2007年4月2日，花旗、渣打、汇丰、东亚四家外资银行在我国内地市场正式开始营业，拉开了各家银行争夺内地银行业务的序幕。这对我国商业银行完善公司治理结构提出了新的考验。本文正是以国有商业银行的股份制改造和成功上市为契机，探讨我国商业银行在公司治理结构方面存在的问题和改革方向。文章主要分为四个部分。第一部分回顾了公司治理结构的概念与理论，并突出了银行治理结构概念的形成与发展。第二部分描述了现代商业银行两种典型的公司治理模式及发展趋势，并以日本银行业、汇丰银行为例，分析了国际主流商业银行在公司治理结构上的特点。第三部分首先回顾了构建我国商业银行公司治理结构的历史途径，再简述目前我国商业银行公司治理结构的构建情况。本部分重点分析了汇金公司与国有商业银行的关系以及国有商业银行公司治理结构存在的缺陷。第四部分主要针对我国商业银行治理结构中的热点问题以及改革案例，分别从股权结构的安排、制衡构架的建设和激励机制的完善三个方面探讨了进一步完善银行治理结构的建议。提出了在我国国有商业银行股权结构中设置“金股”的探讨、完善独立董事制度、员工持股计划的可行性等内容。

论文目录

• 摘要
• 英文摘要
• 第一章 引言
• 1.1 问题的提出
• 1.2 研究对象、目的、思路、方法、重点
• 第二章 概念与理论
• 2.1 公司治理结构概念
• 2.1.1 企业公司治理结构
• 2.1.2 银行公司治理结构
• 2.2 公司治理结构的理论背景
• 2.2.1 现代产权理论
• 2.2.2 委托代理理论
• 2.2.3 不完全契约理论
• 2.2.4 利益相关者理论
• 第三章 现代商业银行公司治理模式与演进趋势
• 3.1 现代商业银行公司治理的主要模式
• 3.1.1 市场型治理模式
• 3.1.2 关系型治理模式
• 3.2 日本银行的公司治理模式
• 3.2.1 日本银行内部治理结构
• 3.2.2 日本银行外部治理结构
• 3.3 汇丰银行公司治理模式
• 3.3.1 汇丰银行的发展历程
• 3.3.2 汇丰银行治理结构特点
• 3.4 公司治理模式演进趋势
• 第四章 我国商业银行公司治理结构的构建
• 4.1 我国商业银行公司治理结构的特殊性
• 4.1.1 商业银行具有特殊社会性质
• 4.1.2 商业银行经营目标的两面性
• 4.1.3 商业银行资本结构具有特殊性
• 4.1.4 委托——代理关系复杂
• 4.1.5 商业银行存款保险制度带来的负效应
• 4.2 商业银行公司治理结构构建的历史途径
• 4.2.1 中国国有商业银行公司治理结构的历史变迁
• 4.2.2 中国股份制商业银行公司治理结构的历史变迁
• 4.3 国有商业银行公司治理结构的构建现状
• 4.3.1 汇金公司与国有商业银行
• 4.3.2 目前我国国有商业银行治理结构的构建情况
• 4.4 国有商业银行公司治理结构的缺陷
• 4.4.1 产权结构单一，产权主体缺位
• 4.4.2 明显的内部人控制，存在道德风险
• 4.4.3 监督权的低效配置
• 4.4.4 缺乏有效的激励机制
• 第五章 如何深化我国商业银行的有效治理
• 5.1 如何有效解决国有资本的代表权问题——关于设置“金股”的探讨
• 5.1.1 什么是“金股”
• 5.1.2 金股在国外商业银行股份制改造中的应用
• 5.1.3 关于我国国有商业银行股权结构中设置“金股”的探讨
• 5.2 建立相互制衡的制度框架
• 5.2.1 完善独立董事制度，提高董事会独立性
• 5.2.2 明确监事会职能
• 5.3 利益相关者的安排问题——建立有效的激励机制
• 5.3.1 关于员工持股计划
• 5.3.2 关于股票期权激励
• 结束语
• 参考文献
• 作者在读期间科研成果
• 致谢