上市公司关联交易中公平原则的运用

论文摘要

上市公司关联交易已经成为我国资本市场上普遍存在的现象。由于关联交易究其实质是一种资源有效配置的手段,其本身具有一些与普通市场交易不同的特征,理应在资本市场中发挥积极的作用。但是近年来我国资本市场上,上市公司滥用关联交易损害广大投资者合法权益的事件屡有发生,已经危及到市场的稳定,有必要本着公平的原则对其加以规范。 本文针对这一问题,从上市公司关联交易的含义入手,通过对上市公司关联交易的本质及特征的剖析以及民商法上公平原则理论的阐述,对公平原则在我国上市公司关联交易中的实际运用进行了探讨,全文共分为三大部分。 第一部分介绍了上市公司关联交易的发生。对关联交易的概念、产生背景、本质特征以及如何来识别等关于上市公司关联交易的基本情况逐一进行了介绍和探讨。明确了关联交易是为了资源配置最大化产生的,有其不同于其他交易的特点,因此更容易伤害到其他投资者,需要民商法上的公平原则的引入来制约。同时通过现行法规界定了上市公司关联交易的范围;第二部分论述了公平原则在民商法上的价值及法律地位,指出了该原则在维护民商事主体合法权益方面的重要性,并根据不同的标准对其进行了分类。使在上市公司关联交易中得以运用的公平原则有了理论依据;第三部分着重从实质公平与形式公平两方面对公平原则在上市公司关联交易中的实际运用加以探讨。在实质公平方面通过美国的一些相关法律规定的介绍,对我国的现行法规加以研究并指出其不足。在形式公平方面,也借鉴了国外的一些经验,从利害关系公开义务、表决权回避制度、独立董事认可制度、信息披露制度等加以论述。同时还对实

论文目录

• 前言
• 一、上市公司关联交易的发生
• （一） 关联交易的含义
• （二） 关联交易的产生及本质
• （三） 上市公司关联交易的特征
• 1. 上市公司关联交易主体地位特殊性
• 2. 上市公司关联交易目的多样性
• 3. 上市公司关联交易对公司有限责任冲击性
• 4. 上市公司关联交易各方利益冲突性
• （四） 上市公司关联交易的识别
• 1. 关联方
• （1） 关联企业
• （2） 特定的自然人
• 2. 关联交易的内容
• 二、民商法中的公平原则
• （一） 公平原则的价值
• （二） 公平原则的分类
• 1. 前提公平、分配公平与交换公平等
• 2. 事前公平、事中公平与事后公平
• 3. 实质公平与形式公平
• 三、公平原则在上市公司关联交易中的运用
• （一） 交易中的实质公平原则的运用
• 1. 美国法实质公平的判断标准
• 2. 我国有关上市公司关联交易实质公平的法律规定
• 3. 我国上市公司关联交易中补偿制度的建立
• （二） 交易中的形式公平原则的运用
• 1. 利害关系公开义务
• 2. 表决权回避制度
• 3. 独立董事认可制度
• 4. 关联交易信息披露制度
• （1） 关联交易披露标准
• （2） 关联交易披露内容
• （3） 关联交易披露时间
• （4） 关联交易独立报告披露制度
• （三） 实质公平原则与形式公平原则的均衡
• 结语
• 参考文献
• 在读期间科研成果简介
• 声明
• 后记