DB银行沈阳分行操作风险管理研究

论文摘要

商业银行能够在现代社会经济活动中扮演重要角色并起着重要作用,这与其自身对风险的管理能力是分不开的。随着信息技术的广泛深入应用、银行内部分工日益细化和专业化、银行产品的日新月异以及金融服务全球化的不断发展,金融机构所面临的风险也越来越突出。自上世纪末开始,以英国巴林银行和日本大和银行为代表的操作风险损失事件一再发生,给银行带来巨额的经济损失,这让银行监管当局和经营者对商业银行的操作风险开始关注,并逐渐认识到操作风险管理在商业银行整体风险管理中起到的重要作用。最早将操作风险的衡量和管理纳入了金融机构的风险管理框架之中的是巴塞尔委员会制定的《巴塞尔新资本协议》(征求意见稿)。而巴塞尔委员会在2004年6月26日公布的《巴塞尔新资本协议》中,第一次将操作风险与信用风险、市场风险并列为当今金融机构所面临的三大风险,并要求将操作风险作为独立的风险纳入到银行风险管理框架中,要求各金融机构为操作风险配置相应的资本金。但是与信用风险管理和市场风险管理相比较,操作风险的管理应当说还处于起步阶段。那么如何对操作风险进行专业、系统的管理则成为我们不可忽略的研究课题。DB银行(中国)有限公司于2008年初正式成立,自成立以来就一直致力于操作风险和内部控制管理的建设,而作为DB银行在东北地区的唯一机构,沈阳分行应该如何在同本地中资银行以及其他外资银行相互竞争的同时尽快建立和完善符合实际的操作风险管理体系,全面识别和控制银行运营过程中各种各样的操作风险,已经成为影响沈阳分行未来发展的重大问题。本文通过对操作风险相关理论的研究结合DB银行沈阳分行的操作风险管理现状,对现实工作中出现问题进行分析,结合内部控制管理的理论基础,深入剖析DB银行沈阳分行在操作风险管理方面存在的问题,制定有针对性地风险防范策略。本文共分为五个部分：首先,阐述本课题的研究背景、目的、意义,研究的方法和主要内容,以及国内外对商业银行操作风险管理的研究现状。阐明了对DB银行沈阳分行操作风险管理对策进行研究的必要性。其次,介绍商业银行操作风险及管理的相关概念。第三,简单介绍DB银行沈阳分行的基本情况,并分别从控制环境、风险评估、控制制度、信息和沟通以及检查与监督五各部分对DB银行沈阳分行操作风险管理方面存在的问题进行分析。第四,对DB银行沈阳分行操作风险的管理提出相应的对策建议。最后,对所做研究进行总结。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 第1章 绪论
• 1.1 研究背景
• 1.2 研究的意义
• 1.3 研究的方法
• 1.4 研究的内容
• 1.5 国内外文献综述
• 第2章 商业银行操作风险管理的相关理论
• 2.1 商业银行操作风险的相关概念
• 2.1.1 商业银行操作风险的含义
• 2.1.2 商业银行操作风险的分类
• 2.1.3 商业银行操作风险的特征
• 2.2 商业银行操作风险管理的相关概念
• 2.2.1 商业银行操作风险及管理的演进
• 2.2.2 操作风险管理战略
• 2.2.3 操作风险管理的流程
• 2.3 操作风险的度量方法
• 2.3.1 基本指标法
• 2.3.2 标准法
• 2.3.3 高级计量法
• 2.3.4 商业银行操作风险损失数据
• 2.4 国外商业银行对操作风险管理的实践
• 第3章 DB银行沈阳分行操作风险管理现状及成因分析
• 3.1 DB银行沈阳分行基本情况
• 3.2 DB银行沈阳分行操作风险现状
• 3.3 操作风险管理与内部控制的关系
• 3.4 控制环境现状分析
• 3.4.1 内控理念和操作风险管理意识淡薄和模糊
• 3.4.2 内控管理部门的主动决策作用不明显
• 3.4.3 绩效考核标准的科学性亟待提高
• 3.4.4 问责制度有待完善
• 3.4.5 人员配备不足、岗位职责不明确
• 3.5 风险评估现状分析
• 3.5.1 内控监测数据的准确性、完整性差
• 3.5.2 操作风险评估工作主动性不足
• 3.6 控制活动现状分析
• 3.6.1 规章制度的可操作性亟需改进
• 3.6.2 规章制度的传导和学习不足
• 3.6.3 基层员工的制度执行力仍需不断提升
• 3.7 信息和沟通现状分析
• 3.7.1 对操作风险信息收集工作的重要性认识不足
• 3.7.2 操作风险信息传导机制不通畅
• 3.7.3 操作风险信息分析质量偏低
• 3.8 检查与监督现状分析
• 3.8.1 检查人员的专业化水平不高
• 3.8.2 联合检查没有形成整体合力
• 3.8.3 检查整改工作不到位
• 第4章 DB银行沈阳分行操作风险管理对策
• 4.1 建立全面风险管理框架
• 4.1.1 建立完善制度体系、加强对各项业务的控制
• 4.1.2 明确岗位职责、确定工作事项
• 4.1.3 完善绩效考核标准、建立问责制度
• 4.1.4 建立和完善员工违规举报奖励保护机制
• 4.2 提倡全员参与的管理理念
• 4.2.1 建立良好的操作风险管理文化
• 4.2.2 注重对员工的道德感化和约束
• 4.2.3 持续开展操作风险管理培训工作
• 4.3 实现全程控制的管理方法
• 4.3.1 选择有效的操作风险量化模型
• 4.3.2 提高信息收集和分析的质量
• 4.3.3 加强沟通反馈,规避操作过程中带来的风险
• 4.3.4 落实对发现问题的整改工作
• 第5章 结束语
• 5.1 结论
• 5.2 研究不足与展望
• 参考文献
• 致谢