转轨过程中我国城市商业银行治理研究

论文摘要

20世纪80年代中期以来,我国进行了城市信用社的金融体制改革。经过十多年的风雨洗礼,我国城市商业银行在数量和规模上不断放大的同时,经营能力也逐渐得到提高,对于所在地的地方经济的支持作用已不可同日而语。随着外资银行的大量涌入以及全国性股份制商业银行壮大成熟,我国银行业的竞争将会越来越激烈。面对外资银行和五大国有商业银行及全国性股份制商业银行等挑战和挤压,我国城市商业银行到了一个比较关键的发展阶段。尽管近几年来,我国小部分城市商业银行在治理机制、发展战略和经营理念等方面取得了不断的突破,但是仍出现宁波银行的内部股权处置争议和北京银行的“娃娃股东”事件;更不用说我国其他大部分城市商业银行,它们治理情况更不如人意,甚至连“形似”都没有达到。我国城市商业银行内部治理问题表现在股权结构不尽合理,地方政府或地方政府控制的国有法人作为大股东控股明显,法人治理结构不完善;董事会和监事会形同虚设,甚至没有独立董事和外部监事;激励机制设计带有很强的行政性激励色彩,缺乏长期激励与短期激励的匹配。我国城市商业银行外部治理问题表现在信息披露渠道不畅,信息披露的及时性和有效性都比较差;银监会对城市商业银行监管不到位,地方金融办发挥作用不明显;地区金融生态环境尤其是法治环境地区差异比较大,惩治和打击金融犯罪的力度还不够等方面。上述内部治理和外部治理问题的存在使得我国大部分城市商业银行的发展要比其他的商业银行发展困难得多,并制约着它们的持续稳健经营和长远发展。本文通过对76家样本资料进行城市商业银行治理的实证研究,我们发现在股权结构指标当中,流动股比重越高,则资本充足率越好,其他指标不显著;在董事会和监事会指标当中,董事会次数和监事会次数均与净资产收益率呈显著的负相关,其他指标不显著;对城市商业银行绩效影响最显著的指标是地方法治环境,城市商业银行所在地法治化程度越高,城市商业银行的资本充足率就越好,不良贷款发生的可能性往往越小;城市商业银行的规模越大,流动性可以保持较低水平;信息披露指标、社会责任指标和所有因变量关系均不显著,这可能与目前我国声誉机制尚未形成有关。最后本文根据我国城市商业银行的自身特点,选择性的吸收优秀银行治理经验,并最终提出优化我国城市商业银行治理的政策建议。在内部治理优化方面,本文提出要构建城市商业银行有效的产权关系;改善城市商业银行董事会和监事会治理;完善城市商业银行的激励机制。在外部治理优化方面,本文提出要完善监管法律制度,转变监管方式;强化城市商业银行的信息披露机制;改善地区金融生态环境,特别是地方法治环境;增强城市商业银行的社会责任。

论文目录

• 中文摘要
• ABSTRACT
• 第一章 导论
• 1.1 研究背景
• 1.1.1 转轨过程中我国银行业发展与现状分析
• 1.1.2 转轨过程中我国城市商业银行的发展历程及现状
• 1.2 研究意义
• 1.3 研究方法和框架
• 1.3.1 研究方法
• 1.3.2 研究框架
• 1.4 本文可能的创新及有待深入研究之处
• 1.4.1 可能的创新之处
• 1.4.2 有待深入研究之处
• 第二章 相关文献评述
• 2.1 现有学位论文研究的评述
• 2.2 商业银行治理的一般性研究评述
• 2.2.1 商业银行治理的特殊性要求多边合作治理
• 2.2.2 商业银行治理的国际比较
• 2.2.3 商业银行治理机制的整体研究
• 2.3 商业银行内部治理研究评述
• 2.3.1 股权结构、政府控股与银行治理
• 2.3.2 境外战略投资者与银行治理
• 2.3.3 董事会、监事会与银行治理
• 2.3.4 激励机制与银行治理
• 2.4 商业银行外部治理研究评述
• 2.4.1 监管制度与银行治理
• 2.4.2 信息披露与银行治理
• 2.4.3 金融生态与银行治理
• 2.4.4 社会责任与银行治理
• 第三章 转轨过程中我国城市商业银行治理基础：理论与概述
• 3.1 相关理论分析
• 3.2 城市商业银行治理概述
• 3.2.1 公司治理概念的界定
• 3.2.2 商业银行治理的特殊性
• 3.2.3 商业银行治理的内涵
• 3.3 我国城市商业银行治理的基本分析框架
• 3.4 本章小结
• 第四章 转轨过程中我国城市商业银行内部治理研究
• 4.1 股权结构与城市商业银行治理
• 4.1.1 地方政府控股与城市商业银行治理
• 4.1.2 战略投资者与城市商业银行治理
• 4.1.3 小结
• 4.2 董事会与城市商业银行治理
• 4.2.1 商业银行董事会概述
• 4.2.2 我国城市商业银行董事会现状分析
• 4.2.3 我国城市商业银行董事会存在问题分析
• 4.3 监事会与城市商业银行治理
• 4.3.1 商业银行监事会概述
• 4.3.2 我国城市商业银行监事会治理发展现状及问题
• 4.4 激励机制与城市商业银行治理
• 4.4.1 商业银行激励的概述
• 4.4.2 激励机制与城市商业银行的理论分析
• 4.4.3 城市商业银行激励机制的现状及不足
• 4.4.4 国外商业银行激励机制的经验借鉴
• 第五章 转轨过程中我国城市商业银行外部治理研究
• 5.1 监管机制与城市商业银行治理
• 5.1.1 我国银行业监管发展的历程
• 5.1.2 我国城市商业银行监管发展的历程
• 5.1.3 我国城市商业银行监管现状及存在的问题
• 5.2 信息披露与城市商业银行治理
• 5.2.1 巴塞尔协议关于银行业信息披露的有关规定
• 5.2.2 商业银行的信息披露发展历程
• 5.2.3 我国城市商业银行信息披露办法的最新相关规定
• 5.2.4 城市商业银行信息披露的现状及问题
• 5.3 地区金融生态与城市商业银行治理
• 5.3.1 地区金融生态概述
• 5.3.2 地方经济环境与城市商业银行治理
• 5.3.3 地方法治环境与城市商业银行治理
• 5.3.4 地区银行业竞争环境与城市商业银行治理
• 5.4 社会责任与城市商业银行治理
• 5.4.1 商业银行社会责任问题概述
• 5.4.2 国际知名商业银行的企业社会责任实践
• 5.4.3 我国商业银行的社会责任实践
• 5.4.4 我国城市商业银行履行社会责任现状
• 5.4.5 我国城市商业银行履行社会责任存在的问题及原因分析
• 第六章 转轨过程中我国城市商业银行治理实证研究
• 6.1 研究样本
• 6.2 变量描述
• 6.3 研究假设
• 6.4 实证模型及结果分析
• 6.4.1 实证模型
• 6.4.2 实证结果分析
• 6.5 实证基本结论
• 第七章 城市商业银行治理优化的可行思路
• 7.1 城市商业银行内部治理的优化
• 7.1.1 构建城市商业银行有效的产权关系
• 7.1.2 改善城市商业银行董事会和监事会治理
• 7.1.3 完善城市商业银行的激励机制
• 7.2 城市商业银行外部治理的优化
• 7.2.1 完善监管法律制度，转变监管方式
• 7.2.2 强化城市商业银行的信息披露机制
• 7.2.3 改善地区金融生态环境
• 7.2.4 增强城市商业银行的社会责任
• 参考文献
• 附表1：城市商业银行内部治理指标2007 年年报数据
• 附表2：城市商业银行外部治理指标和城市商业银行经营指标2007 年年报数据
• 攻读学位期间出版或公开发表的著作、论文
• 致谢