试论银行资本监管的理论与实践

论文摘要

银行业在金融业乃至整个国民经济中都是占有重要地位的行业,而其发展的关键就是安全与稳定。尤其是在金融自由化、全球化的今天,如何保障银行安全、稳健、高效的运行,已经成为越来越多国家所必须面对的问题。自20世纪70年代以来,随着金融管制的放松,银行的危机似乎有所增加,因此,监管者开始不断探索新的银行监管方法,银行资本监管也就应运而生。在现实生活中我们也可以看到,在金融自由化的进程中,尽管各国逐渐放松了对银行的监管,但资本充足性监管要求作为银行体系稳健性管制的核心因素却被大大地强化了。资本作为银行风险的最后防护墙已成为当代银行风险管理中最注重的内容,银行拥有更多的资本,他们用自己的资金来承担风险的行为使得资本需求能够起到缓冲其风险问题的作用。目前,西方国家已经逐步形成了以资本充足为核心,存款保险和最后贷款人制度为保障的银行监管模式。而新巴塞尔协议的推出,使银行资本监管无论是从理论研究还是监管实践都正处于一个关键性的变革时期。面对世界各国对资本监管加强的趋势,我国也相继出台了一系列与资本监管密切相关的法律法规,并在银行监管过程中取得了一系列的历史性突破。在看到我国银行业资本监管改革过程中取得成绩的同时,我们也应该清醒地认识到目前我们实施的银行资本监管办法与美国等西方发达国家的模式不尽相同,因此,我们有必要借鉴西方发达国家的经验,结合我国的国情来构建一个符合我国实际的银行资本监管体系。本文在借鉴一系列的理论与实践的基础上,结合我国的实际,设计了一个从商业银行公司治理水平、外部监管、宏观环境、资本补充渠道和贷款流向五个方面对商业银行资本充足水平进行分析和考核的模型。根据分析结果总结出一系列解决办法,主要包括引导商业银行全面推进改革,建立良好的公司治理结构、加强自我约束与监管指引、减少过渡银行化对资本监管的不利影响、制定可操性强的资本监管措施、建立存款保险制度等,建立起我国自己的银行资本监管模式,使银行资本监管真正成为维护我国银行安全、稳健、高效运行的有力工具。

论文目录

• 致谢
• 内容摘要
• ABSTRACT
• 引言
• 第一章 导论
• 一、选题的目的及意义
• 二、本文的基本框架
• 三、商业银行存在的必要性
• 四、对商业银行进行监管的理由
• 五、对商业银行进行资本监管的历史
• 第二章 对商业银行进行资本监管的理论综述
• 一、监管基本理论的比较
• （一） 社会利益论（The Public Interest Theory）
• （二） 追逐论（The Capture Theory）
• （三） 管制新论（The New Economic Theory of Regulation）
• 二、商业银行监管必要性的经济论证
• （一） 基本理论——市场失灵
• （二） 系统性风险理论
• （三） 存款代理人理论
• （四） 存款保险和道德风险
• 三、监管资本、经济资本和最佳资本
• 第三章 银行资本监管的制度框架
• 一、《巴塞尔新资本协议》
• （一） 新协议的基本内容
• （二） 巴塞尔协议对我国的借鉴意义
• 二、美国银行的资本监管
• （一） 美国银行资本监管的机构及法律
• （二） 美国银行监管的措施
• 三、我国对商业银行资本监管的主要条例
• （一） 《商业银行资本充足率管理办法》
• （二） 《商业银行风险监管核心指标（试行）》
• 第四章 我国商业银行资本监管的现状及其改革
• 一、我国商业银行资本监管的现状
• （一） 总体状况
• 1、资本状况
• 2、资产质量
• 3、盈利能力
• （二） 工商银行与上海浦东发展银行的具体情况
• 1、中国工商银行
• 2、上海浦东发展银行
• 二、我国商业银行资本监管改革中的问题
• （一） 我国商业银行的公司治理
• （二） 银监会的外部监管
• （三） 资本充足监管指标
• （四） 过度银行化问题
• （五） 不良资产仍将制约银行资本监管
• 三、我国银行资本监管改革思路
• （一） 建立良好的公司治理结构
• （二） 加强监管指导与自我约束
• （三） 制定可操作性强的资本监管措施
• （四） 减少过度银行化对资本监管的不利影响
• （五） 建立显性存款保险制度
• （六） 循序渐进推进改革
• 结束语
• 参考文献