健全我国上市公司独立董事独立性保障机制的构思

论文摘要

独立董事制度最早起源于19世纪西方英美等国家。作为一种防止“内部人控制”,完善上市公司法人治理结构,保护中小投资者利益的制度安排。2001年8月22日中国证监会发表了《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》,把独立董事制度作为完善我国公司治理结构的重要举措正式引入我国。对于独立董事制度而言,独立性是其核心和灵魂。是指独立董事与其持股股东和公司经营者之间不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系,并且具有抓住商业事件本质,敢于表达出自己观点的素质、意愿和能力。文章以独立董事的独立性为研究的切入点,结合中国实际,试图对确保我国独立董事现实独立性的相关机制的健全问题进行研究,并期待本文对于我国独立董事制度的发展与完善,构建有中国特色的独立董事制度具有一定的借鉴意义。文章包括结束语在内共6章节,七个部分。其中第一部分是绪论,从写作背景、选题意义、国内外研究现状等方面进行总体性论述;第二、三部分主要阐述了独立董事制度的理论基础、独立性涵义及相关界定;第四部分从我国独立董事制度运用现状分析影响我国独立董事独立性的相关因素;第五部分和第六部分是该文章的主体,它们分别从静态和动态的角度探讨了如何确保独立董事的独立性。具体说来,第五部分从独立董事的任免资格、选拔机制以及独立董事人数等静态的角度探讨如何确保独立董事静态的独立性,第六部分则从独立董事激励机制以及约束机制等的改善以确保独立董事动态的独立性,其中重点是结合我国实际情况对独立董事的选拔机制的优化、独立董事激励与约束机制的健全等相关问题的研究。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 引文
• 第1章 绪论
• 1.1 选题的背景
• 1.2 选题的意义
• 1.3 研究现状
• 1.3.1 国外研究现状
• 1.3.2 国外研究现状的简要评析
• 1.3.3 国内研究现状
• 1.3.4 国内研究现状的简要评析
• 1.4 文章的研究方法与基本内容
• 1.5 文章创新
• 第2章 独立董事制度的理论基础
• 2.1 两权分离理论
• 2.2 委托代理理论
• 2.2.1 委托人与代理人效用函数不一致
• 2.2.2 信息的非对称性
• 2.3 信息不对称理论
• 第3章 独立董事独立性的涵义及其界定
• 3.1 独立董事独立性的涵义
• 3.1.1 理论独立性与现实独立性
• 3.1.2 个体独立性与整体独立性
• 3.1.3 静态独立性与动态独立性
• 3.2 独立董事独立性的界定
• 3.2.1 美国独立性的界定
• 3.2.2 中国香港独立性的界定
• 3.2.3 中国大陆独立性的界定
• 3.3 成为独立董事应当具备的条件
• 第4章 我国独立董事现状及影响独立性因素分析
• 4.1 我国独立董事独立性的现状
• 4.1.1“花瓶”董事
• 4.1.2 从“花瓶”到“砸花瓶”的转变
• 4.2 影响独立董事独立性因素分析
• 4.2.1 任免资格、来源构成不容乐观
• 4.2.2 选拔机制不科学
• 4.2.3 比重小数量未成气候
• 4.2.4 激励约束机制不健全
• 第5章 完善上市公司独立董事的选拔机制
• 5.1 独立董事任免资格的确定
• 5.2 完善独立董事选拔机制的构思
• 5.2.1目前国内有关独立董事选聘的构思及利弊
• 5.2.2 分两阶段逐步完善我国独立董事制度选聘的构思
• 5.3 加大独立董事在董事会中所占比重
• 5.4 独立董事更换问题
• 5.4.1 独立董事的任期
• 5.4.2 独立董事的更换条件
• 第6章 健全上市公司独立董事的激励约束机制
• 6.1 完善独立董事薪酬激励机制
• 6.1.1 薪酬支付方式
• 6.1.2 薪酬支付的标准
• 6.2 完善独立董事声誉激励机制
• 6.3 完善独立董事法律约束机制
• 6.4 完善独立董事的责任保险机制
• 结论
• 参考文献
• 致谢
• 附录A 个人简历、在校期间发表的学术论文与研究成果