我国地方政府融资平台法律问题研究

论文摘要

随着经济一体化趋势的加速,世界经济日益融合成为一个紧密联系的经济体,这就为我国进一步深化政治经济体制改革,提高地方政府的执政能力,转变地方政府职能带来了新的机遇和挑战。地方经济的发展依赖于强大的财政资金的支持,但传统的融资方式并不能满足新形势下经济发展的迫切要求,地方政府融资平台在这样的时代背景下应运而生。一方面,地方政府融资平台缓解了地方政府的融资难题,完善了城市基础设施建设,加速了城镇化发展进程；同时,为处于全球金融危机之后的国家经济带来了复兴的希望,使我国树立了战胜经济危机,国家经济继续保持持续、健康、稳定发展势头的信心；并且为我国商业银行业的进一步发展带来了难得的战略机遇,有利于其在与地方政府的协作之下提高银行业信贷业务的风险监管能力,并且不断谋求金融业务创新发展,提高金融业的服务水平。但另一方面,地方政府融资平台设立和运作中存在的种种不规范、不健全的现象将可能引发严重的债务风险,继而转化为各级地方政府的财政风险和商业银行业的系统性金融风险等问题也引起了广大学者和相关银行业从业人员的忧虑。目前,与地方政府融资平台相关的论著多是从各级地方政府政府财政风险的防控、商业银行业加强风险监管等方面进行论述,本文在此基础上,进一步从法律角度对地方政府融资平台问题进行了剖析,以期利用法律手段规制地方政府融资平台设立和运作中存在的种种不符合法律规定的现象,促使其在克服自身机制缺陷的同时,积极发挥所具有的积极效用,从而在当前的经济形势下成为缓解各级地方政府财政压力,促进地区经济稳步发展的重要平台。本论文主要分为五大部分,第一部分根据地方政府融资平台的若干代表性定义,兼取各类定义的核心要素,作出新的定义表述,并详述了目前我国地方政府融资平台的发展特征；第二部分从内外因结合的角度剖析了地方政府融资平台之所以产生的时代背景,以及融资平台的产生对地区经济发展所具有的积极意义；第三部分主要对地方政府融资平台设立和运作中存在的内部治理结构不健全和外部监督制度不完善等法律问题作了深入的分析；第四部分提出运用法律、经济等多种手段破除阻碍地方政府融资平台健康发展的体制性障碍,从外部加强对地方政府融资平台发展的监督制约,规制地方政府融资平台设立和运作中存在的法律问题,建立地方政府融资平台规范发展的长效机制,促使地方政府融资平台获得新的发展生机。第五部分指出要防止出现过分夸大地方政府融资平台存在的风险问题的思想倾向,要深刻意识到我国对地方政府融资平台的风险防控措施已初步有所成效；在当前的经济形势下,地方政府融资平台仍有长期存在的必要性。

论文目录

• 内容摘要
• Abstract
• 引言
• 一、政府融资平台概述
• （一） 我国地方政府融资平台的内涵
• （二） 我国地方政府融资平台的特征
• 1. 地方政府融资平台的数量不断增长，规模不断膨胀，层级逐渐下移
• 2. 地方政府融资平台以土地要素为核心
• 3. 地方政府融资平台已逐步建立以现代企业制度为标志的公司治理结构，是政府筹集资金的主要力量
• 4. 地方政府融资平台的贷款审批偏松，担保形式多样化，总体经营状况不佳
• 二、地方政府融资平台产生的必然性和必要性
• （一） 地方政府融资平台产生的必然性
• 1. 内因:地方政府具有发展地区经济的强烈愿望
• 2. 外因:2009年特殊的经济金融形势为投融资平台的大规模涌现创造了条件
• （二） 政府融资平台产生的必要性
• 1. 完善城市基础设施建设
• 2. 树立经济持续发展的信心
• 3. 促进商业银行业的发展
• 三、地方政府投融资平台产生的法律问题
• （一） 内部治理结构不健全
• 1. 融资风险集中化，融资结构不合理
• 2. 责任主体模糊，设立和运作不规范引发多重风险
• （二） 外部监督制度不完善
• 1. 信息不对称较严重，商业银行难以进行有效的信贷管理
• 2. 贷款担保难以落实，有效风险控制手段缺乏
• 四、地方政府投融资平台法律问题的对策
• （一） 改革财税体制和投融资体制
• （二） 提高地方政府投融资平台的透明度
• （三） 提高地方政府投融资平台的融资能力
• （四） 商业银行应当严格信贷授信制度，推进更为审慎的风险监管措施
• 五、结语
• 致谢
• 参考文献