中国商业银行公司治理研究

论文摘要

伴随我国银行业股份制改革的深入,商业银行掀起了上市的热潮。目前,我国已有13家上市银行,上市是我国商业银行良性运行的起点和开端,改革最终能否成功有待于银行治理结构、内部管理和我国宏观经济、金融生态环境的进一步改善。为此,本文围绕商业银行公司治理展开全方位研究。全文从银行业的特殊性入手,分别从治理结构和治理机制角度理论分析公司治理对商业银行绩效及风险控制的影响,并实证分析商业银行治理效率影响因素、验证政府股东符合“政治观点”还是“发展观点”。通过实证研究,本文得到以下结论:1.国有银行、股份制商业银行和城市商业银行的收入结构存在较大差异。股份制银行的盈利主要来源为利差收入,城市商业银行的非利息收入比重较大。2.在股权结构方面,第一大股东持股比例与银行绩效呈倒U型函数关系,第二至第十大股东的持股比例较大有利于抑制控股股东的“隧道行为”。银行的资本结构同绩效呈显著正相关关系。3.在治理机构设置方面,董事会、独立董事和监事会制度对银行绩效均没有起到实质性促进作用。4.高管薪酬与银行绩效呈正相关关系,但方程较低的回归系数说明商业银行普遍采取的是低报酬-业绩敏感性的经理层报酬补偿机制。代理成本与银行绩效成反比关系。5.既不支持政府股东“政治观点”也不支持“发展观点”。6.中央政府与地方政府影响银行的路径是不同的。以国有企业为控股股东的银行治理普遍比较失败。民营和外资控股银行将成为未来发展趋势。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 第一章 绪论
• 1.1 选题背景及意义
• 1.2 研究内容与研究方法
• 1.2.1 研究内容
• 1.2.2 研究方法
• 1.3 文章的结构安排
• 第二章 商业银行公司治理结构与机制
• 2.1 银行业公司治理的特性
• 2.1.1 银行业的特殊性
• 2.1.2 银行业的行业特殊征对公司治理的影响
• 2.2 治理结构对银行业绩效的影响
• 2.2.1 资本结构
• 2.2.2 股权结构
• 2.2.3 治理机构设置
• 2.3 治理机制对银行业绩效的影响
• 2.3.1 激励约束机制
• 2.3.2 政府监管
• 2.3.3 市场约束
• 第三章 商业银行治理效率影响因素研究
• 3.1 研究样本
• 3.2 变量选择
• 3.3 统计与计量分析
• 第四章 政府股东对商业银行治理的影响
• 4.1 研究样本
• 4.2 变量选择
• 4.2.1 衡量指标
• 4.2.2 风险指标
• 4.2.3 其他指标
• 4.3 统计与计量分析
• 第五章 结论与展望
• 5.1 结论
• 5.2 展望
• 参考文献
• 攻读硕士学位期间本人公开发表的论文
• 后记