利益相关者参与公司监事会法律问题研究

论文摘要

在公司治理中，专职的经营者作为市场“经济人”，可能会出于关注自己利益的机会主义心理而背离公司股东的委托，产生代理成本。监事会正是在公司的所有权和经营权两权分离之后，基于减少代理成本，保障股东利益，成为了公司经营管理中不可缺少的监督制衡力量。但是，随着科技发展，人力资本在公司发展中的作用日益显著，特别是利益相关者理论的兴起，致使“股东本位”理论受到挑战。公司不再被看作是由股东投资形成的专为股东利益最大化服务的工具，而是由股东、公司职工、债权人、消费者等利益相关者所形成的经济关系的统一体。因此，公司的运行和发展依赖于各利益相关者之间的合作与协调。股东对公司投入了物质资本，但其他的利益相关者也相应地投入了各种资本；股权的流动性使股东承担的公司经营风险减少，而职工和债权人等利益相关者则不得不面对着更大的经营风险。公司成为了股东、职工、债权人等利益相关者的利益“纽带”，监事会则是这一“纽带”的保障机制。利益相关者参与监事会制度，能更好地发挥监事会的监督职能，实现公司各利益相关者利益的最大化。我国公司监事会的监督职能严重弱化，使失去监督的经营者走向滥用权力的极端。他们往往为了私利或部分人的利益而置广大利益相关者利益于不顾，忽视社会责任，进而阻碍了公司发展，影响社会和谐。因此，为改变这一现状，急需转变传统公司理念，将利益相关者纳入公司监事会，以增加监督的活力和效力，同时保障各利益相关者的利益。本文分四部分对利益相关者参与监事会制度进行了论述：第一部分是对公司监事会的相关理论进行概述。以所有权与经营权分离、代理成本、权力分立与制衡和利益相关者等理论为基础，分析了监事会的功能和特点。第二部分着重介绍了监事会制度从“股东自治”到“利益相关者参与”的演进。分析了古典公司股东自治下的监事会制度以及他们在现代公司治理中表现出的不足，系统论述了利益相关者的概念界定以及在此基础上利益相关者参与公司监督机制的可行性和必要性。第三部分对国外的利益相关者参与公司监督制度进行比较。从综的方向分别对英、美、德、日四个国家、两种公司治理模式进行了研究，考察了各国利益相关者参与公司监事会的现状、原因。并在此基础上将四国的利益相关者参与监督制度进行横向比较，得出利益相关者参与公司监事会是世界公司监督制度发展的趋向，给我国监事会制度的完善以启示和借鉴。第四部分是完善我国利益相关者参与监事会的立法建议。从实践和立法两个维度对我国利益相关者参与公司监事会制度存在的问题进行剖析。并立足我国国情，借鉴国外经验，设计了中小股东、公司职工和债权人参与公司监事会的途径。并从监事会的构成，功能和职权，激励和约束三个方面，对我国利益相关者参与监事会提出了立法完善建议。本文通过四部分的论述，目的在于揭示利益相关者参与监事会，不但有利于提高公司监督效率，增强监事会的监督职能，还有利于平衡各利益相关者的利益，保障各利益相关者利益的实现。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 引言
• 一、监事会的理论概述
• （一） 监事会的理论基础
• （二） 监事会的功能定位和特征
• 二、公司监事会制度:从“股东自治”到“利益相关者参与”的演进
• （一） “股东自治”下的公司监事会制度
• （二） 利益相关者参与公司监事会制度
• 三、国外利益相关者参与公司监事会制度的立法考察与借鉴
• （一） 英美国家利益相关者参与公司监督制度
• （二） 德国利益相关者参与公司监事会制度
• （三） 日本利益相关者参与公司监事会制度
• （四） 国外利益相关者参与公司监督制度对我国的启示
• 四、我国利益相关者参与公司监事会制度的检讨与完善
• （一） 我国利益相关者参与公司监事会制度的现状
• （二） 我国利益相关者参与公司监事会制度现状的成因
• （三） 我国利益相关者参与公司监事会的原则与路径设计
• （四） 我国利益相关者参与公司监事会的立法完善建议
• 结语
• 参考文献
• 致谢
• 附录