某银行客户信用风险管理研究

论文摘要

随着中国金融市场开放进程的加快,国内商业银行面临外资金融机构更为严峻的挑战,各项授信业务、零售业务、对公业务、储蓄业务等均收到来自外部市场的冲击,在发展业务的同时,有部分银行忽视了客户风险管理工作,客户风险事件层出不穷,各商业银行在竞争中处于强势则必须建立一种竞争最优客户机制,将资源投向优质客户、优势行业和地区,发展高效信用品种,实现信贷资源的最佳配置和信贷资产安全性、流动性、效益性的协调统一。所以,要在遵循金融法律与规章的条件下,充分运用各种信贷经营管理手段,不断地实现无风险和低风险信贷资源对高风险信贷资源的替换,不断地以优质来置换劣质,用最优来置换次优。退出非盈利性客户,割断与信用缺失客户的经营关系,是商业银行防范、规避客户风险的重要战略思路,也是商业银行重要的基础性工作。实施对外开放以来,国际银行风险管理的理念、方法不断涌入中国,推动了国内商业银行加快改革和发展的步伐,商业银行风险管理得到了前所未有的重视和加强,与国际先进银行的差距不断缩小。但没有信用风险管理体系就没有真正意义上的信用风险管理。2006年12月10日以后,外资银行进入中国的步伐还将加快。国内商业银行追切需要加快研究和实施内部信用风险评级,夯实信用风险管理的基础,锻炼和提高与国际先进银行同台竞技的风险管理能力。可以说,提高信用风险管理水平是提高我国银行业银行资产质量的根本措施和当务之急。本文以某银行客户风险管理方法为研究对象,借鉴国内外有关研究成果,通过对客户授信活动过程中出现的风险进行识别、评价、管理及分析,使授信活动处于安全可靠的运营状态。第一部分,阐述了客户信用风险的相关理论及国内外经典的研究成果;第二部分,详细介绍了某行在客户信用风险管理的现状,以及现行的信用风险分析流程和体系;第三部分,介绍信用风险分析体系中各分析部分使用的模型或者方法,对于运用标普和Z-score模型进行信用风险分析,初步处理用户数据,得出定性分析,然后用现有的客户财务报表信息计算出客户的盈利性指标,得到一个定量的分析结果;第四部分,对第三部分的分析方法进行实例验证,并提出现有体系的不足和今后可改进或提升的方面。综上所述,本论文较为完整地、系统地分析客户风险管理的建立和实现。通过对客户风险管理的实际情况,剖析现有客户风险管理理论基础,结合实际,构造了客户风险管理体系模型,遵循理论和实际相结合的原则,从定性和定量分析相结合的角度,对客户风险进行识别、评价、预防和控制研究,并用真实数据给予验证和分析模型的可行性,根据不同的分级标准将每类客户采取不同的管理策略,有效规避风险。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 第一章 绪论
• 1.1 研究背景
• 1.2 国内外研究现状分析
• 1.3 研究内容
• 1.4 研究方法
• 第二章 客户风险相关理论概述
• 2.1 客户风险相关理论
• 2.2 客户风险管理理论依据
• 2.2.1 风险决策理论
• 2.2.2 风险引致理论
• 2.2.3 客户关系管理理论
• 2.3 客户风险类型
• 2.3.1 客户选择风险
• 2.3.2 客户满意风险
• 2.3.3 客户流失风险
• 2.3.4 客户信用风险
• 第三章 某银行客户信用风险管理现状
• 3.1 某银行基本概况
• 3.2 某银行客户信用风险管理流程
• 3.2.1 信用调查
• 3.2.2 信用初评
• 3.2.3 信用审查
• 3.2.4 信用认定
• 3.2.5 信用跟踪调整
• 3.3 某银行信用风险评估流程
• 3.4 某银行基于信用风险分析结果的授信策略
• 第四章 某行客户信用风险分析评估方法
• 4.1 客户信用等级
• 4.1.1 主观层面
• 4.1.2 客观层面
• 4.2 客户违约风险
• 4.2.1 违约风险模型概述
• 4.2.2 Z-score 模型定义
• 4.3 客户盈利性评估指标
• 4.3.1 年度直接财务收入计算
• 4.3.2 年度直接财务支出计算
• 4.3.3 年度内部资金转移收入与支出计算
• 4.3.4 年度直接非人力成本费用计算
• 第五章 某银行客户信用风险实例分析
• 5.1 客户信用风险分析实例简介
• 5.2 客户信用等级分析
• 5.3 客户违约风险分析
• 5.4 客户盈利性评估
• 5.5 对3 家客户的信用风险分析结果
• 第六章 某行客户信用风险管理对策
• 6.1 某行目前采取的客户风险对策
• 6.2 某行在客户风险管理对策还需改进的方面
• 6.3 某行改进后的授信方式
• 第七章 结论
• 7.1 本文结论归纳
• 7.2 本文存在的不足之处
• 7.3 本文所在研究领域展望
• 参考文献
• 攻读硕士学位期间参与的科研项目与发表的科研论文
• 致谢
• 详细摘要