审计系统流程化控制与灵活定制模板的设计与实现

论文摘要

随着一家公司逐步成长壮大,其各项业务也在不断地发展。面对诸多业务操作,公司管理中存在许多隐性风险。因此,针对现有内部审计体制规范,创建一套符合审计人员使用习惯、可以包含各类公司业务的功能强大的内部审计系统是很必要的。本文根据《内部审计工作规范》和《内部审计项目操作规范》等审计标准化规范,通过用例视图、顺序图、静态视图、上下文数据模型图和ER图,分析了整个审计流程的业务需求,设计了项目阶段流程的控制和审计角色分配。为了满足业务中对于风险矩阵模版的更新列格式要求,设计了灵活定制模版的模块,以满足日益变化的审计模版。另外,考虑到业务在审计工作,经常离线进行审计工作。所以设计了导出、导入风险矩阵的模块。规范了公司的各项审计活动、有效控制审计质量、提高审计效率。本文的开发框架采用CTP架构,是一套基于B/S结构的多渠道应用系统的平台。页面中采用标记库(tag library),使页面更加简洁。同时采用流行的Ajax技术,可以让页面局部数据更新,增加用户体验好感。另外,使用一些开源代码库,如导入导出风险矩阵模版时,采用Apache POI,方便审计人员的日常模版操作。在设计业务人员填写的风险矩阵模版时,业务人员要求能够对审计的模板(底稿、报告、表单)进行灵活定制,所谓灵活定制就是指模板(底稿、报告、表单)中所要填写的字段都是定制出来的。通过结合前面的几种技术,将风险矩阵模版的相关所有业务操作一一实现。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 第一章 绪论
• 1.1 论文选题背景
• 1.2 论文的内容和意义
• 1.2.1 审计管理系统的任务
• 1.2.2 审计管理系统的意义
• 1.3 本文的章节安排
• 第二章 理论和技术背景
• 2.1 CTP的简介
• 2.2 JSP标签
• 2.3 Ajax技术
• 2.4 UML视图
• 2.5 数据模型图
• 2.6 APACHE POI开源库
• 2.6.1 各种POI类的简介
• 2.6.2 POI类中的Excel
• 第三章 系统需求和总体设计
• 3.1 审计业务相关流程
• 3.2 审计业务模型建立
• 3.2.1 用户角色和业务操作关系模型
• 3.2.2 用户角色操作和数据关系模型
• 3.2.3 业务操作和数据关系模型
• 3.3 审计数据模型建立
• 3.3.1 系统后台业务数据模型
• 3.3.2 系统顶层数据流图
• 3.3.3 系统中层数据流图
• 3.3.4 系统底层数据流图
• 3.3.5 核心模块数据库设计
• 第四章 系统关键模块的分析与设计
• 4.1 风险矩阵模版定制业务分析
• 4.1.1 风险矩阵模版业务流程分析
• 4.1.2 风险矩阵业务模版分析
• 4.2 风险矩阵模版定制模块功能设计
• 4.2.1 数据表模型设计
• 4.2.2 前台页面定制流程设计
• 4.2.3 前台页面布局设计
• 4.2.4 前台页面技术实现
• 4.2.5 后台业务数据存储实现
• 4.3 风险矩阵领域树业务分析
• 4.4 风险矩阵领域树模块功能设计
• 4.4.1 数据表模型设计
• 4.4.2 前台页面展现设计
• 4.4.3 前台后台技术实现
• 第五章 关键问题分析
• 5.1 风险矩阵模版批量导出、导入业务需求
• 5.2 风险矩阵模版批量导出、导入功能设计
• 5.2.1 风险矩阵模版导出、导入页面设计
• 5.2.2 风险矩阵模版导入、导出数据模型设计
• 5.2.3 风险矩阵模版导出技术实现
• 5.2.4 风险矩阵模版导入技术实现
• 5.2.5 风险矩阵模版导出展现问题分析
• 5.2.6 风险矩阵模版导入效率问题分析
• 第六章 总结
• 6.1 系统特色与实现难点
• 6.2 未来工作展望
• 参考文献
• 致谢