基于资信评级视点的信用担保机构风险管理策略探析

论文摘要

中小企业占到我国企业总数的99%,创造产值占全国工业总产值60%以上,是国民经济中重要且富有活力的组成部分,也是我国未来经济的增长点。我国政府充分认识到了中小企业在发展国民经济和稳定社会中的重要性,及时提出了大力发展中小企业的方针,并出台了一系列的相关法律、政策措施。但由于多种原因,中小企业的发展在现实中面临着诸多的限制,其中关键的问题是融资困难。而建立中小企业信用担保体系就是重塑银企关系,解决中小企业融资困难的重要手段。担保机构的经营原理是承担风险、控制和管理风险、风险适度分散化。在为中小企业提供信用担保的过程中,担保机构吸纳了较大风险,充当了风险管理人的角色。因此,担保机构的风险管理能力是担保机构能否持续经营的关键。本文结合笔者参与担保机构评级的实践,借鉴国内外学者关于担保机构的有关理论研究成果,基于担保机构资信评级视点,建立了一套相对完整的信用担保机构风险管理策略,以期为担保机构的风险管理和控制实践提供参考。论文分为四章进行讨论:第一章绪论,简要介绍了本文的研究意义并概述了中小企业信用担保实践;第二章信用担保风险分析,从信用担保风险的概念、特征、成因等方面全面认识信用担保风险;第三章担保机构资信评级现状,基于担保机构资信评级视点,详细阐述了我国担保机构资信评级的主要内容、存在的主要问题或风险表现形式,如监管主体不到位、管理法规缺失、担保机构资本金规模普遍不大、信用担保机构与政府部门之间的关系处理不当、内部管理不健全、专业技术人员不足、风险准备与补偿机制问题、与银行合作中处于不利地位等;第四章信用担保机构风险管理策略,针对担保机构资信评级中存在的问题建立了一套相对完整的信用担保机构风险管理策略,包括构建信用担保风险监管体系、建立风险回避制度、建立风险分散制度、建立风险转移制度、有效化解风险、建立风险补偿制度、建立可持续发展机制等。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 1. 绪论
• 1.1 问题的提出和研究的意义
• 1.2 信用担保概述
• 2. 信用担保风险分析
• 2.1 信用担保风险的概念与特征
• 2.1.1 信用担保风险的概念
• 2.1.2 信用担保风险的特征
• 2.2 信用担保风险的成因
• 2.2.1 担保机构外部风险
• 2.2.2 担保机构内部风险
• 3. 担保机构资信评级现状
• 3.1 担保机构资信评级概述
• 3.2 担保机构资信评级的主要内容
• 3.2.1 经营环境
• 3.2.2 管理风险
• 3.2.3 担保业务风险管理水平
• 3.2.4 担保资产质量分析
• 3.2.5 担保资本来源与担保资金运作风险
• 3.2.6 代偿能力与资本充足性
• 3.3 我国信用担保机构存在的主要问题（风险表现形式）
• 4. 信用担保机构风险管理策略
• 4.1 构建信用担保风险监管体系
• 4.1.1 建立健全担保作业流程与内控制度
• 4.1.2 保前的尽职调查、分析与评价
• 4.1.3 保后跟踪检查与风险预警
• 4.2 建立风险回避制度
• 4.2.1 加强产业政策研究，降低政策风险
• 4.2.2 市场化作业，避免政府行政干预
• 4.2.3 设定担保业务准入制度
• 4.3 建立风险分散制度
• 4.4 建立风险转移制度
• 4.4.1 反担保的设定
• 4.4.2 建立良好的银保合作互信关系，实现风险共担
• 4.4.3 开展联合担保，分散大单风险
• 4.4.4 参与再担保，转移部分风险
• 4.5 有效化解风险
• 4.5.1 加强代偿项目的管理
• 4.5.2 积极追偿
• 4.6 建立风险补偿制度
• 4.6.1 风险准备金制度
• 4.6.2 尽量争取政府的风险补偿金
• 4.7 建立可持续发展机制
• 4.7.1 建立资本金补充机制，不断壮大资本实力
• 4.7.2 完善人力资源管理
• 4.7.3 进行信息化建设，提高担保效率、标准作业流程
• 4.7.4 积极开拓市场，进行持续的担保品种创新
• 4.7.5 参加行业自律组织，推动信用担保体系的建立健全
• 参考文献
• 致谢