当前我国银行衍生品的风险管理

论文摘要

2008年全球性金融危机给世界各国的金融体系都造成了极大的冲击,主要的金融机构纷纷卷入危机之中,全球实体经济增长呈下降趋势,失业率递增。而这次危机的罪魁祸首——金融衍生品又再一次成为研究的热点。现阶段,我国银行业的金融衍生品业务的发展还处于初级阶段。对衍生品交易业务的风险管理研究还有待完善。08年金融危机背景下,又对银行衍生品的风险管理提出了新的要求。从更深层次看,风险管理程度和我国银行金融衍生品业务的发展规模之间存在着一种必然联系。本文在介绍我国银行发展衍生品必要性、我国银行衍生品发展现状的基础上,分析了我国银行衍生品风险管理现状和存在的主要问题。本文主要从法律法规、风险管理体系两方面论述了我国银行衍生品风险管理现状。并分别从内外两个方面研究了我国银行衍生品风险管理存在的主要问题：本文采用比较的方法,对COSO-F和ERM-IF两个内部控制框架进行了比较分析。选用了一个适合我国银行衍生品风险管理体系的内部控制框架。结合我国银行的实际,提出了内部控制的具体方案。同时,以内部控制为重点,辅以外部管理。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 第一章 诸论
• 1.1 论文的选题背景
• 1.2 国内外研究现状
• 1.3 研究内容
• 1.4 研究结果
• 第二章 我国银行金融衍生品的的发展状况
• 2.1 我国银行发展金融衍生品的必要性
• 2.2 国内银行衍生品发展过程、品种、风险及成因分析
• 2.3 我国银行衍生品风险管理现状及存在的问题
• 第三章 我国银行金融衍生品风险的内部控制
• 3.1 内部控制理论的演进
• 3.2 COSO IC—F框架和ERM框架的比较分析
• 3.3 基于ERM—IF框架的银行衍生品内部控制框架及流程
• 3.4 我国银行衍生品内部控制关键点
• 3.5 国外经验教训-雷曼兄弟
• 3.6 内部控制具体方案
• 第四章 我国银行衍生品风险的外部监管
• 4.1 我国银行衍生品风险的外部监管关键点
• 4.2 我国银行衍生品风险的外部监管具体对策
• 第五章 结论
• 参考文献
• 感谢词
• 攻读学位期间的研究成果