我国上市公司独立董事制度的若干问题及完善

论文摘要

正文：独立董事制度是改善公司治理结构、加强对内部人有效控制、保护公司整体利益和中小股东利益的重要制度安排。我国上市公司独立董事制度的建立和发展,是一个自上而下的过程,而不是上市公司自愿或者资本市场自身发展的结果。虽然我国独立董事在纠正董事会治理失衡、维护中小股东利益、促进信息披露、提高公司重大决策的透明性和科学性等方面发挥了一定作用；但是,我国独立董事“不独立”、独立董事“不懂事”的问题十分突出,严重影响了我国独立董事制度的实际运行效果。而究其原因,主要与当前相关法律法规不完善、董事会职能弱化、职业经理人市场缺失、个人信用评价体系尚未建立等因素有关。本文以增强独立董事的独立性和尽量发挥独立董事的作用为目标,主要根据公司治理理论和激励理论,从两个方面提出完善我国上市公司独立董事制度的建议：一是利用法律制度和行业组织的强制措施,保障独立董事的独立性；二是利用适当的激励和约束机制,使独立董事勤勉尽责,有效发挥其监督作用,做到真正的“懂事”。具体措施包括：以独立董事职业化为目标,设立全国性的独立董事行业协会；完善独立董事市场准入机制,规定独立董事任职资格；完善独立董事的选聘机制,包括完善提名程序和完善选举程序；完善独立董事时间与精力投入的管理；强制上市公司经营不善时增加独立董事比例；以及完善独立董事的声誉机制。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 第一章 导论
• 1.1 论文背景
• 1.2 研究思路及方法
• 第二章 上市公司独立董事相关理论综述
• 2.1 国内外独立董事设立理论
• 2.1.1 独立董事的概念
• 2.1.2 独立董事产生的理论基础
• 2.2 独立董事在董事会中的作用及其权责设置分析
• 2.2.1 独立董事在董事会中的作用
• 2.2.2 独立董事的权责分析
• 第三章 独立董事相关法律法规及制度
• 3.1 独立董事任免制度
• 3.1.1 独立董事提名制度
• 3.1.2 独立董事选举制度
• 3.1.3 独立董事任期制度
• 3.1.4 独立董事退任制度
• 3.2 独立董事行权制度
• 3.3 独立董事义务、责任制度
• 3.3.1 忠实义务
• 3.3.2 勤勉义务
• 3.4 独立董事薪酬制度
• 第四章 我国上市公司独立董事制度运行情况、存在问题及原因分析
• 4.1 我国上市公司独立董事制度运行情况
• 4.1.1 我国上市公司独立董事制度引进历程
• 4.1.2 我国上市公司独立董事制度引进效果
• 4.2 我国上市公司独立董事制度运行过程中存在的问题
• 4.2.1 独立董事难以发挥独立性
• 4.2.2 独立董事选聘机制不合理
• 4.2.3 独立董事"不懂事"
• 4.2.4 独立董事的激励与风险不匹配
• 4.3 我国上市公司独立董事制度运行问题的原因分析
• 4.3.1 我国股权结构不合理,资本市场不发达
• 4.3.2 董事会权力的弱化,使独立董事失去发挥作用的平台
• 4.3.3 职业经理人市场缺失,个人信用评价体系尚未建立
• 4.3.4 相关法律法规不完善
• 第五章 完善我国上市公司独立董事制度的对策建议
• 5.1 完善我国上市公司独立董事制度的总体思路
• 5.2 设立全国性的独立董事行业协会
• 5.2.1 以独立董事职业化为目标
• 5.2.2 全国独立董事协会的建立和运作
• 5.3 完善独立董事的市场准入机制
• 5.3.1 导入独立董事市场准入机制
• 5.3.2 确定独立董事任职资格
• 5.4 完善独立董事的选聘机制
• 5.4.1 完善提名程序
• 5.4.2 完善选举程序
• 5.5 完善独立董事时间与精力投入的管理
• 5.6 强制上市公司经营不善时增加独立董事比例
• 5.7 设计合理的独立董事薪酬体系
• 5.8 完善独立董事的声誉机制
• 第六章 结语
• 致谢
• 参考文献