我国反洗钱法律制度研究

论文摘要

自有刑法以来,刑事司法政策的主要导向就是以打击犯罪为主要目的,希望对犯罪进行有效地遏制。但是无论哪种刑事司法政策虽然都力图达到降低犯罪率,甚至消灭犯罪的目的,但从实际统计数据来看,犯罪率不降反升,而且呈高速增长的态势。特别是在经济全球化的时代,谋取巨额利益犯罪、有组织犯罪、贪污腐败犯罪日趋全球化。用传统的打击方式已无计可施。为此,国际社会和各国的理论研究都对刑事政策的根本变革表示出浓厚的兴趣,形成了一大批以反洗钱为核心的遏制上游犯罪的研究成果,并推动了各国刑法和国际刑法的变革。国际社会认识到,只有通过反洗钱制度的实施才能有效打击此类犯罪。基于各国的研究,1988年《联合国禁止非法贩运麻醉品和精神药物公约》首先提出了通过反洗钱遏制上游犯罪的设想和制度设计。此后,2000年联合国通过的《联合国打击跨国有组织犯罪公约》和2003年《联合国打击跨国有组织犯罪公约》,进一步强化了反洗钱的刑事政策目的。以上三个公约都认为,通过反洗钱的制度化运作能够有效提高犯罪的成本、切断利益支配的路径,从而达到防止和控制上位犯罪的目的。欧美国家的有关研究重点在于揭示洗钱活动与贩毒、走私、恐怖活动、贪污腐败和偷税漏税等严重刑事犯罪相联系,并从政治稳定、社会安定、经济安全以及国际政治经济体系的安全等方面展开了较为充分的研究。我国是FATF的成员国,《中华人民共和国反洗钱法》也于2006年颁布实施。但我国的相关研究一向奉行“以罪治罪”的打击方法,认为反洗钱制度的重要任务仍然是“以罪治罪”。因此,相关的研究高度集中在犯罪构成的分析和洗钱活动的惩治等较为狭隘的领域,将反洗钱作刑事政策重要环节的研究几乎处于空白状态。除一部分带有普及性的研究成果之外,从宏观的角度分析洗钱活动的成因、经济学方面的意义,以及刑事政策的价值的研究成果凤毛麟角。从思维逻辑的角度上说,将控制和消除洗钱犯罪作为控制和预防其他严重国际犯罪的手段,可谓是一种釜底抽薪的策略。如果说,全球范围内的反洗钱工作能够获得较大程度的成功,那么控制以毒品贩运、人口走私为代表的国际犯罪,以及遏制跨国有组织犯罪集团的猖獗活动和无处不在的国际恐怖主义活动可谓是指日可待。这是国际社会特别重视反洗钱活动国际合作的重要出发点,也是本文研究的重要的推动力。

论文目录

• 内容摘要
• Abstract
• 引言
• 第一章 传统刑事政策的价值取向
• 第一节 刑事政策概述
• 第二节 反洗钱制度设计的基本背景
• 第三节 洗钱活动的危害
• 一、洗钱对上位犯罪的影响
• 二、洗钱对政治的影响
• 三、洗钱对经济的影响
• 四、洗钱对社会的影响
• 五、洗钱对国家安全的影响
• 六、洗钱对国际政治关系的影响
• 第二章 我国目前反洗钱制度的特征分析
• 第一节 国际上反洗钱制度的构建
• 一、禁毒公约体现的反洗钱制度
• 二、打击跨国有组织犯罪公约与反洗钱制度的深化
• 三、联合国反腐败公约中的反洗钱制度设想
• 四、金融行动特别工作组规划的反洗钱体制
• 第二节 欧美国家立法框架内的反洗钱制度
• 一、英美两国的反洗钱制度
• 二、瑞士等国的反洗钱制度
• 第三节 我国反洗钱制度的分析
• 一、我国反洗钱制度设计不清
• 二、我国反洗钱制度的职能主体不适格
• 第三章 反洗钱制度的战略目标
• 第一节 反洗钱活动的刑事政策意义
• 一、提高犯罪成本
• 二、摧毁犯罪组织的经济基础
• 三、有效打击高层犯罪人
• 第二节 反洗钱战略的刑事政策目标
• 一、遏制上位犯罪
• 二、控制非法资金以保障经济和金融的安全
• 三、改善社会整体治安形势
• 第四章 我国反洗钱政策目标的实现路径
• 第一节 直接的实现路径——洗钱犯罪化
• 一、洗钱行为入罪的主要理由
• 二、"禁毒公约"关于洗钱犯罪的规定
• （一） 犯罪主体
• （二） 犯罪的客观方面
• （三） 犯罪的主观方面
• 三、美国针对洗钱犯罪的惩治措施
• （一） 美国关于洗钱犯罪的规定
• （二） 美国惩治洗钱犯罪的情况
• 第二节 刑事政策间接实现路径——控制犯罪收益
• 一、控制犯罪收益的意义
• 二、犯罪收益的控制手段
• （一） 没收犯罪收益的类型和范
• （二） 没收犯罪收益的程序性问题
• （三） 没收资产的管理
• （四） 没收犯罪收益中需注意的问题
• 第三节 犯罪收益的控制——反洗钱的技术路径
• 一、持续审查在控制犯罪收益方面的作用
• 二、记录和报告在控制犯罪收益方面的作用
• 三、反洗钱的理论基础
• 四、反洗钱技术路径
• （一） 了解你的客户
• （二） 交易记录保存
• （三） 可疑交易报告
• （四） 现金交易报告
• 第五章 当代中国的反洗钱政策目标
• 第一节 我国的反洗钱刑事立法
• 一、刑事立法中的反洗钱政策
• 二、行政管理法规中的反洗钱政策目标
• （一） 制定专门的反洗钱法
• （二） 制定反洗钱法的配套规章
• （三） 反洗钱工作向非金融机构延伸
• 第二节 中国反洗钱必要性研究
• 一、当前我国刑事犯罪的基本特征分析
• （一） 经济犯罪案件增长迅速,涉案金额巨大
• （二） 带黑社会性质组织犯罪日趋严重
• （三） 职务犯罪问题严峻
• 二、洗钱现状引发的反洗钱思考
• 三、中国洗钱犯罪的十大类型
• 第三节 中国反洗钱特殊问题分析
• 一、利用"地下钱庄"跨境洗钱问题
• 二、美国治理"地下钱庄"的基本经验
• 三、监管本外币现钞出入境措施分析
• 四、加强本外币现钞出入境控制的必要性分析
• 第四节 关于我国反洗钱政策目标的建议
• 一、完善没收制度
• 二、建立健全反洗钱执法机构
• 三、建立反洗钱的激励机制
• 四、完善反洗钱的法律体系
• 小结
• 注释
• 参考文献
• 后记