全面质量管理与基层商业银行操作性风险内部控制研究

论文摘要

基层商业银行是构成商业银行的基本单位,为数众多,具有从业人员复杂、区域和业务范围广、风险环节多等特点;近年来基层商业银行一系列由于操作风险所导致的案件震惊金融界,这对基层商业银行内部控制、操作风险管理提出了严峻的挑战。本文结合近年来国内外有关商业银行内部控制管理的最新做法,以某基层商业银行为研究对象,利用全面质量管理理论和方法深入剖析当前我国基层商业银行内部操作风险控制现状,重点对基层商业银行内部操作风险的控制进行研究,找出我国现阶段基层商业银行内部操作风险控制方面存在的问题,分析产生这些问题的各种因素,找出主要因素,针对影响内部操作风险控制的主要因素制订措施;按照全面质量管理的基本要求,提出基层商业银行內部操作风险控制必须从建立内控体系着手,以创建充满活力的组织,通过建立预警机制和自我完善机制达到内部控制能力的不断提高,进一步完善我国商业银行内控机制,提高商业银行内控管理水平。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 1 绪论
• 1.1 研究背景和意义
• 1.2 相关研究现状
• 1.3 研究思路和方法
• 1.4 论文结构
• 2 全面质量管理理论与商业银行内部控制
• 2.1 全面质量管理理论
• 2.2 全面质量管理和商业银行的内部控制
• 3 商业银行的内控体系
• 3.1 银行内部会计控制
• 3.2 银行内部管理控制
• 3.3 内部稽核
• 4 ZGYHDT支行操作性风险分析
• 4.1 ZGYHDT支行概况
• 4.2 ZGYHDT支行操作性问题采集和分析
• 4.3 内部操作性问题分类
• 4.4 存在问题的原因分析
• 4.5 ZGYHDT支行操作性问题分析结果归纳
• 5 ZGYHDT支行内部操作性风险控制
• 5.1 ZGYHDT支行内控体系建设应遵循的原则
• 5.2 ZGYHDT支行操作性问题内部控制的重点
• 5.3 完善ZGYHDT支行内部控制的对策和工作措施
• 5.4 维持良好的内控工作状态
• 5.5 落实责任制，不断完善提高
• 结论
• 致谢
• 参考文献