论文摘要
票据包买是指包买商从本国出口商那里无追索权地买断经过外国进口商银行承兑或担保的中长期汇票、本票或其他应收账款债权凭证的金融交易。票据包买作为一种简便易行的贸易融资手段，在国际市场上由来已久，它起源于20世纪的东西方贸易过程中。在20世纪90年代初期，中国银行的一些海外分行陆续开办了票据包买业务，并逐步将这一贸易融资产品引入到中国国内市场。至2001年，我国国内商业银行和进出口银行都先后开办了票据包买业务。在票据包买产品引入中国市场的初期，无论是银行界还是贸易界都不太了解票据包买业务的特点与优势，但是随着我国出口贸易量的不断增长、出口区域的不断扩大，出口企业越来越认识到票据包买业务对于转嫁风险和改善现金流的重要性。近几年来，在出口企业融资需求的推动下，我国银行业的票据包买业务取得了较快发展。国际票据包买业务包含各方当事人之间复杂的权利义务关系，涉及到方方面面的法律问题。由于票据包买这种贸易融资产品进入中国市场的时间还很短，出口企业和银行界对票据包买的基本知识、业务流程和风险控制与防范等方面还没有比较全面的认识，对票据包买业务所涉及的一些法律问题如债权转让、无追索权例外和适用法律与司法管辖等方面的理解都还比较模糊。而且国际国内关于票据包买的立法规制还很不完善，在中国甚至还没起步。因此加强这—领域的研究极具理论意义。为了使广大出口商和银行国际业务人员更好的了解票据包买产品，利用该产品防范和转嫁国际贸易中的各种风险，切实掌握票据包买业务风险管理的要点，结合先前已有的理论探讨和我国银行业界的具体实践经验，本文特对票据包买业务作法律方面的深入分析，以期加强对票据包买法律业务所涉及的法律问题有比较全面深入的认识，并有助于实践和未来该领域的研究。本文共分为如下四个部分：第一部分：票据包买基本理论。主要阐释了票据包买的概念，探究了票据包买的渊源，厘清了票据包买的法律性质，并介绍了票据包买业务的特点及其存在的价值。以此为下文的论述做了理论上的铺垫。第二部分：票据包买业务运作的流程及所涉及的法律问题。文章首先简要地分五个阶段介绍了票据包买业务运作的基本流程，以交代业务所涉及的当事人及可能产生法律问题的环节。接下来分析了当事人之间的权利与义务，并明确了各主要当事人之间的法律关系。然后，作者花大量的篇幅富有建设性地着重探讨了票据包买所涉及的法律规制的具体问题，如追索权问题、应收账款让与问题、业务风险及法律防范问题、法律适用及司法管辖权问题。这也是文章的次重点，探讨过程中，作者尽可能注重理论和实践层面相结合，结合《IFA国际福费廷规则》、《IFA国际福费廷规则用户指南》和一些具体的司法判例，在规范业务操作及管理和有效风险控制方面为票据包买从业人员提供了一些比较切合实际的建议与帮助。第三部分：票据包买法律规制的现状分析。首先，基于实证角度从国内、国外两个方面交代了票据包买法律规制的现状，接下来又从国内、国外两个方面具体分析了票据包买现行规范存在的问题。第三部分在全文中起到承上启下的作用，为下文关于如何完善票据包买业务法律规制问题的探讨奠定了基础。第四部分：关于在中国开展票据包买业务的几点法律思考。首先，论文借鉴票据包买国际市场的经验，从八个方面提出了规范和完善我国票据包买业务的建议。建议主要体现在法律制度的构建方面。其次，作者作了规范中国票据包买业务的具体立法构想。作者具体分析了立法的背景及立法的必要性，并从票据包买立法的价值取向及原则、立法模式的选择及立法进程问题、立法的外部环境、立法的程序及法律实体内容方面提出了进行票据包买专项立法的设想。这是对上文第三部分的回应也是全文的重点所在。最后，展望了我国开展票据包买业务的前景，票据包买这种融资方式正如其已被证实的曾在欧洲以及全世界所起的作用一样，将在中国经济发展中发挥同样不可估量的作用。