中国商业银行操作风险管理的研究 ——以中国银行为例

论文摘要

风险管理是目前商业银行经营管理中的重要目标之一,也是银行自身实现利润和避免损失的预防手段之一。随着金融管制的放松,金融全球业务的复杂化,银行所面临的各种风险日益增大。20世纪90年代之前,无论是理论界还是实践领域,商业银行所关注的始终都是信用风险和市场风险这两大主要风险。而20世纪90年代之后,尤其是巴林银行事件发生以后,国内外许多的商业银行都遭受了因为操作风险发生所导致的银行利润潜在损失,这就使得国际金融界开始加大对操作风险的关注度。并且由于操作风险给银行带来的损失日益加大,一系列由操作风险所引起的案件震惊了国内外金融界,也使得人们开始意识到自身对于风险的研究领域过于狭窄,应该将操作风险纳入到研究范围之内,因此关于操作风险的预防制度建设势在必行。在国际上有关操作风险的理论研究领域中,《巴塞尔新资本协议》在提高银行业的风险意识和归纳创新上起了很大的作用,新资本协议明确提出了操作风险这一概念,并将其列为继信用风险和市场风险之外的第三大风险并单独规定了相应的资本要求。虽然我国商业银行的操作风险事件也经常发生,但是国内对于操作风险的认识无论是从理论上还是从实践上均同国际上存在很大差距,并在一定程度上制约了我国操作风险管理相关体制的发展,也同时限制了我国商业银行整体水平的前进。本文首先从操作风险的定义、特点和分类出发,根据巴塞尔协议对于操作风险的分类,并结合我国国情,确定适合我国商业银行业的操作风险分类；其次通过数据和现象来表明我国国有商业银行面临的主要操作风险,并探究其原因；第三是通过介绍现今国际上通用的有关操作风险的量化性方法并对比这些方法在我国使用的利与弊,找出适合我国国有商业银行度量模型方法并进行一系列的实证研究；最后得出本文的结论即我国国有商业银行操作风险的研究结论,并对我国国有商业银行的操作风险管理和预防提出相应的对策性建议。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 第一章 绪论
• 一、研究背景和意义
• 二、国内外关于银行操作风险的研究动态
• （一） 国外关于银行操作风险的研究
• （二） 国内关于银行操作风险的研究
• 三、本文的研究思路
• 四、本文的研究方法
• 五、本文的创新点和不足
• 第二章 操作风险管理的相关理论概述
• 一、操作风险的基本理论
• （一） 操作风险的定义
• （二） 操作风险的表现
• （三） 操作风险的特点
• （四） 操作风险分类
• 二、银行操作风险管理的基本理论分析
• （一） 操作风险管理的基本框架
• （二） 操作风险管理的基础理论
• （三） 操作风险管理流程的构成分析
• 第三章 我国商业银行操作风险的现状及产生原因
• 一、我国商业银行操作风险的现状
• （一） 多级委托—代理层级下的效能递减
• （二） 银行内部的逆向选择
• （三） 银行内部存在道德风险
• 二、我国商业银行操作风险产生的原因
• （一） 银行内部纵向层级过多
• （二） 信息不对称形成银行内部员工的逆向选择
• （三） 激励失当导致的道德风险
• 第四章 我国商业银行操作风险的量化性方法模型
• 一、国际上采用的操作风险量化性方法模型
• （一） 基本指标法
• （二） 标准化方法
• （三） 高级计量法
• 二、适合我国商业银行的操作风险量化性方法模型
• （一） 国际上操作风险的度量模型在我国的局限性
• （二） 适合我国商业银行的操作风险度量模型
• 第五章 我国国有商业银行操作风险的量化性实证分析
• 一、基本指标法实证
• 二、收入模型法实证
• 三、实证结论
• 第六章 我国国有商业银行操作风险预防对策
• 一、加强企业履行信贷合同的执行力
• 二、改善行业内外部环境减少商业银行的潜在操作风险
• （一） 加强央行的行业监管
• （二） 创造良好的经济环境
• （三） 加强商业银行的内部监管
• 第七章 结论与展望
• 一、结论
• 二、展望
• 参考文献
• 致谢
• 攻读硕士学位期间发表的学术论文目录