完善我国独立董事制度之再思考

论文摘要

20世纪90年代以来,我国理论界围绕独立董事制度展开了热烈的讨论。学者们见仁见智,就我国有无必要建立独立董事制度、如何建立这一制度等问题提出了许多有价值的观点和建议。进入21世纪以来,尤其是2005年新修订的《公司法》颁布以后,摆在我们面前的,已不再是是否建立独立董事制度,而是如何在实践中进一步完善这一制度的问题。因此,结合我国独立董事制度的实践,对有关问题进行再思考很有必要。无疑,独立董事制度的引进,在一定程度上提高了我国上市公司决策的科学性和民主性,改善了我国的公司治理。但是,作为一项移植的法律制度,独立董事制度在我国的时间尚短,还未能完全融入中国这片土壤。当务之急,我们应该考虑如何进一步完善独立董事制度,使其很好的嵌入中国的公司治理中,充分发挥其完善我国公司治理的作用。本文系统考察了我国引入独立董事制度的背景和独立董事制度在我国的发展现状,认为引入独立董事制度以来,虽已在实践中产生一定积极效果,但并未达到预期目标。进而系统分析了制约独立董事制度在我国发挥作用的各种因素,在此基础上提出了完善我国独立董事制度的建议。本文共分五大部分:第一部分:阐述独立董事制度的渊源和我国独立董事制度的产生和发展。第二部分:分析我国引入独立董事制度的必要性。第三部分:阐述了独立董事制度在我国的实施现状。总体情况:成绩值得肯定,但仍有缺陷和不足。第四部分:深入分析制约我国独立董事制度发挥作用的因素。第五部分:从制度本身和其外部环境两方面分别提出完善我国独立董事制度的几点建议。本文不再沿袭以往学者仅仅从制度本身分析原因的路线,充分考虑到独立董事制度与中国传统文化之间的冲突与碰撞。这是本文的特色与亮点。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 引言
• 1 独立董事制度的产生和发展
• 2 我国引进独立董事制度的背景
• 2.1 上市公司普遍存在“一股独大”的问题
• 2.2 上市公司“内部人控制”问题严重
• 2.3 上市公司监事会的监督职能不彰
• 3 我国独立董事制度的发展现状
• 3.1 引进独立董事制度已产生的效果
• 3.1.1 有利于决策的民主化、科学化
• 3.1.2 有利于监督功能的改善
• 3.2 引进独立董事制度未达到预期目标
• 3.2.1 独立董事难以保护中小股东的利益
• 3.2.2 独立董事与公司的业绩关系不大
• 4 制约独立董事制度在我国发挥效用的因素
• 4.1 我国独立董事制度安排的内在问题
• 4.1.1 独立董事的提名选任规则不科学
• 4.1.2 独立董事的数量及比例不合理
• 4.1.3 独立董事的任期不科学
• 4.1.4 独立董事的激励机制与约束机制不完善
• 4.2 我国推行独立董事制度的外在障碍
• 4.2.1 “人治”思想对独立董事的制约
• 4.2.2 “活法”潜规则对独立董事制度的制约
• 4.2.3 独立董事的信用的缺失
• 4.2.4 独立董事自身的素质良莠不齐
• 5 完善我国独立董事制度的建议
• 5.1 对独立董事制度本身的完善
• 5.1.1 科学、合理的确定独立董事的任职资格
• 5.1.2 完善独立董事的提名方式
• 5.1.3 独立董事的选举的完善
• 5.1.4 缩短独立董事的任期
• 5.1.5 提高独立董事在董事会成员中的比例
• 5.1.6 健全独立董事的激励和约束机制
• 5.2 对独立董事生存的外部环境的完善
• 5.2.1 独立董事人才培养机制的建立
• 5.2.2 建立独立董事评价机制
• 5.2.3 独立董事的文化建设
• 结语
• 参考文献
• 致谢
• 攻读硕士学位期间发表的论文