基于委托代理理论的国有商业银行操作风险分析

论文摘要

本文运用委托代理理论分析了我国国有商业银行操作风险成因的机理,从而有针对性地提出了解决对策。具体而言,本文的主要工作及相关结论如下:分析了我国银行业操作风险具有损失金额大、内部欺诈比例高、多发于基层、国有商业银行损失事件频率高等主要特征,指出了我国国有商业银行操作风险管理存在的缺陷;剖析了国有商业银行的委托代理关系,得出了在国有控股状态下,原有的委托代理问题不能从根本上得到解决的结论;界定了适用委托代理理论的操作风险事件;构建了两个内部欺诈操作风险形成博弈模型,模型一说明了经营者欺诈的概率是由股东监督成本和欺诈给股东带来损失的比例,监督所需成本越低,或欺诈给股东带来的损失越高,经营者欺诈的概率就越低,模型二说明了在监督成本、各方损失与收益既定的前提下,不论是欺诈行为最优概率,还是监督行为最优概率,均是由监督有效概率的大小直接决定的。监督有效概率越高,欺诈行为发生的概率越小,反之亦成立。在此基础上,分析了国有商业银行产权主体虚置、委托代理层级过多以及内控制度缺陷导致操作风险的机理,这些都是国有商业银行内部欺诈操作风险产生的深层次的原因。在分析国有银行操作风险成因的基础上,从扁平化管理、内控制度、监管机制角度提出了相应对策建议。另外,本文对国有商业银行引进战略投资者这一改革措施对操作风险管理的影响进行了专题研究,得出了引进战略投资者对我国国有商业银行操作风险管理具有一定的积极影响的结论。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 第一章 前言
• 1.1 研究背景
• 1.2 研究目的、意义
• 1.2.1 研究目的
• 1.2.2 主要意义
• 1.3 文献综述
• 1.3.1 国外关于商业银行操作风险管理研究现状
• 1.3.2 国内关于商业银行操作风险管理研究现状
• 1.4 论文内容安排及创新点
• 第二章 操作风险管理和委托代理理论概述
• 2.1 操作风险管理概述
• 2.1.1 操作风险的定义
• 2.1.2 操作风险的分类
• 2.1.3 操作风险的特征
• 2.1.4 操作风险的度量
• 2.1.5 商业银行操作风险管理框架
• 2.2 委托代理理论概述
• 2.2.1 委托代理理论的一般含义
• 2.2.2 委托代理理论的前提假设
• 第三章 我国国有商业银行操作风险特征分析
• 3.1 我国商业银行操作风险的主要特征
• 3.2 我国国有商业银行操作风险管理存在的缺陷
• 3.2.1 操作风险管理体系不完善
• 3.2.2 操作风险管理文化的欠缺
• 3.2.3 操作风险损失数据匮乏
• 3.2.4 操作风险管理方法落后、管理工具单一
• 3.2.5 操作风险信息透明度低、信息沟通不畅
• 第四章 国有商业银行操作风险分析
• 4.1 国有商业银行的委托代理关系分析
• 4.2 适用委托代理理论分析的操作风险事件界定
• 4.3 国有商业银行操作风险成因分析
• 4.3.1 商业银行操作风险形成的博弈分析
• 4.3.2 产权主体虚置引发操作风险
• 4.3.3 委托代理层级过多导致操作风险
• 4.3.4 内控制度缺陷导致操作风险
• 4.4 引进战略投资者对国有商业银行操作风险管理的影响
• 第五章 对策建议
• 5.1 推进国有商业银行扁平化管理模式的改革
• 5.2 完善国有商业银行内控制度
• 5.3 完善国有商业银行监管机制
• 第六章 结论
• 第七章 展望
• 参考文献
• 攻读硕士学位期间发表论文情况
• 致谢