企业专利技术贸易中专利商品估价的研究

论文摘要

专利技术在企业的经营、管理中的作用,已经为越来越多的企业管理者所认可。因此企业的专利技术管理工作成了企业管理工作的重要组织部分。在专利技术管理工作中“专利商品估价”工作是必不可少的。但是,在现实的专利技术商品估价中却存在许多困难和问题,严重制约着我国专利商品贸易的发展,甚至导致我国国有无形资产的严重流失。本文首先分析了专利技术商品价格的形成与影响因素,认为“专利技术商品价格的形成规律不同于一般商品价格的形成规律”,“专利技术价格与成本不直接相关”,得出“技术所能带来的效益是专利技术商品价格形成的基础”的结论并从影响专利技术商品供方估价、需方估价和供需双方估价等三个方面进行分析,认为影响因素有:研发成本、成熟程度、复杂程度,专利技术商品的风险、买方掌握的相关信息量,转让权限、市场供求状况、价款的支付方式、技术商品的经济效益等。本文其次分析了重置成本法、市场定价法和收益现值法的局限性认为: 重置成本法在应用中要求满足两个条件,即:估价对象的成本投入可以准确地识别与计量,估价对象使用后产生的效益明显与成本成正相关。这两个条件在评估专利技术产品的价格并不可行。市场定价法从理论上是行得通的,在实际应用中,由于技术产品的唯一性特征,没有可比性,公平交易的假设难以满足,谈判过程的复杂性,最后的成交价格往往不一定反映技术产品的真实价值,所以采用市场法估价技术产品可操作性比较差。收益现值法很难准确地确定三大要素(利润分享的收益分成率K、专利技术使用年限内某一年买方的预期收益R、专利技术的有效使用年限n),要区分企业收益中哪些是由专利技术带来的,哪些是由其他资产产生的同样比较困难。本文在详细分析了现有估价方法的局限性的基础上,预见了专利技术商品估价方法的发展趋势,并构建了期权定价成交模型、信息不对称条件下的博弈法、拍卖法和讨价还价对专利技术商品估价的新方法。本文运用期权价格理论建立了一个科学的成交价格模型。长期以来,在专利技术估价研究中买方定价的研究较多,卖方定价研究的少,而买卖双方成交价格模型的研究尚未见报道,本文的结果填补了这一空缺。本文还提出了在不对称信息条件下根据专利技术商品的平均经济效益对专利技术商品进行估价的方法。该方法从专利技术买卖双方具有“相同偏好、只有两种经济效益”、“相同偏好、经济效益呈连续分布”、“专利技术的买方对专利技

论文目录

• 中文摘要
• 英文摘要
• 1 绪论
• 1.1 本文选题的目的和意义
• 1.2 专利技术商品估价概述
• 1.2.1 专利技术商品估价的含义
• 1.2.2 专利技术贸易中专利商品估价的必然性和现实需求
• 1.2.3 专利技术商品估价的内容范畴
• 1.2.4 专利技术商品估价的原则
• 1.2.5 国内外企业专利技术贸易中专利商品估价研究的现状
• 1.3 本文的研究思路和创新点
• 2 专利技术商品估价发展的新趋势
• 2.1 专利技术商品价格的形成与影响因素
• 2.1.1 专利技术商品价格的形成
• 2.1.2 影响专利技术商品估价的因素
• 2.2 现有专利技术商品估价方法的局限性
• 2.2.1 重置成本定价法的局限性
• 2.2.2 市场定价法的局限性
• 2.2.3 收益现值法的局限性
• 2.3 专利技术商品估价的发展趋势
• 3 专利技术商品估价的新模型:期权成交价格模型
• 3.1 卖方价格（JG）确定的方法及模型
• 3.1.1 技术成本（CJ）的估算
• 3.1.2 预期新增利润（R）的估算和分成（CL）
• 3.1.3 专利技术的卖方价格（JG）
• 3.2 买方价格（JX）确定的方法及模型
• 3.3 买卖双方的成交价格模型
• 3.4 应用案例
• 4 专利技术商品估价新方法:博弈法、拍卖法和讨价还价法
• 4.1 信息不对称条件下专利技术商品的博弈法估价
• 4.1.1 基于相同偏好、只有两种经济效益的博弈
• 4.1.2 基于相同偏好、经济效益呈连续分布的博弈
• 4.1.3 买方对专利技术商品经济效益评估高于卖方的博弈
• 4.1.4 专利技术商品的卖方对于转让该项专利技术的原因不同
• 4.2 专利技术商品的拍卖法估价
• 4.2.1 拍卖研究的发展
• 4.2.2 专利技术商品拍卖定价的可行性阐述
• 4.2.3 专利技术商品的拍卖模型
• 4.3 运用讨价还价模型对专利技术商品估价
• 4.3.1 讨价还价模型
• 4.3.2 对讨价还价模型的理解
• 5 结论
• 5.1 本文主要的研究结论
• 5.2 本文的创新点
• 5.3 本文的后续研究
• 致谢
• 参考文献
• 附录:作者在攻读硕士学位期间发表的论文目录
• 独创性声明
• 学位论文版权使用授权书