一、浅谈现金浮游量及其管理（论文文献综述）
王秋涵[1]（2021）在《基于价值链的天润乳业营运资金管理研究》文中提出
李思奇[2]（2020）在《WH精密机械制造公司现金流管理研究》文中提出现金如同企业的血液,如果没有现金的支持,企业无法实现日常经营和投资发展,只有通过良好的现金流管理,达到企业现金流管理的目标,才能确保及时提供资金。因此,现金流管理对每个企业都十分重要,不可小觑,在日常管理中,有很多企业因过度侧重利润,忽视对现金流的管理致使资金链断裂而破产倒闭,只有确保现金流的质量,才能使公司持续健康的发展。WH公司为一家制造精密机械的高新技术企业,在发展的过程中具有较大的不确定性,现金流波动大,目前的现金持有量不足以偿还到期的借款,以至于影响企业正常经营生产活动,迫切需要找到现金流管理上存在的漏洞并加以优化,恢复现金流的健康状态,以保障企业经营活动的顺利进行。本论文正是在这种背景下对WH公司的现金流管理进行研究并提出优化方法。本论文首先对WH公司现金流进行整体分析,以了解公司现金流的现状,发现企业现金流结构存在问题,而现金流正是其管理所体现的结果,这说明WH公司在现金流管理方面存在缺陷,为更加全面的找出现金流管理存在的问题,本论文从现金流的流速管理、预算管理、收支与浮游量管理以及质量进行总体的分析,其中运用了DSO理论并选取了如现金流量比率、资本购置比等指标进行分析,后运用熵值法以安全性、持续性、创值性这一现金流管理目标为基础构建指标体系的方式,对公司现金流管理效果进行客观的分析,计算出权重以及综合值,使得对现金流管理的分析更加直观可比,通过这一定量分析发现WH公司的现金流管理效果呈现下降趋势,即使管理较好的2016年与行业均值相比仍存在差距,同时借助该分析所得的权重,也找到对WH公司现金流管理影响较大的因素,找出WH公司现金流管理中所存在的问题,据此提出相应的对策,如建立应收账款全程管理机制,测算企业最佳现金持有量,增强现金流管理方面的战略性等等,以希望优化WH公司的现金流管理水平。
徐达[3]（2020）在《粮油加工行业中小企业现金流管理研究 ——以YH公司为例》文中提出
罗元政[4]（2018）在《GF公司现金流管理优化研究》文中研究说明无论在企业的哪个时期,现金流都关乎企业健康发展,对于企业都有非同凡响的意义。现金的流入和流出造成了现金流,一个发展健康迅速的公司,现金流一定畅通无阻充满活力,所以企业的发展状况可以通过现金流来反映。减少现金流闲置,充分发挥可用现金流的价值、发挥现金预算作用、提升现金的使用效率是每个公司财务管理人员都必须思考的问题,只有在现金的风险与收益中找到相对适合企业发展的位置,才能促使企业进步。近年来,随着中国提出中国制造2025的口号,制造业的转型升级是必然的,如何把握机会,接受挑战是制造业关心的问题。制约制造行业发展的因素很多,目前现金流是制约整体制造行业发展的重要因素之一,所以本文针对GF公司近三年现金流使用和管理的状况展开分析研究。本文通过对现金流相关理论和文献的梳理,得出在管理现金流时应注意现金流管理的目标、意义和方法。在对GF公司目前现金流的使用和管理状况进行的分析中,首先是对GF公司整体状况的阐述,分析了其2015-2017年的经营能力、现金流流速、现金预算等相关数据。接着,通过对比行业中佼佼者的业务水平,得出GF公司在现金流管理和制度中存在一定的不足。最后,针对GF公司存在的现金流流速缓慢、现金流管理不到位、现金预算编制机制不健全、风险预警机制不完善、现金流预算缺乏战略性等相关问题提出能够有效的优化建议。例如加强现金流运转能力加速流速、加强企业内部监管力度、制定科学合理的现金流预算编制机制和方式、完善风险预警机制、加强战略思维等等,以避免GF公司在日后的生产运行中出现财务风险,确保其能够健康发展,现金流充满活力。
周荣琛[5]（2018）在《无锡Baer公司营运资金管理案例研究》文中研究表明近年来,在经历了不断波动震荡的国际市场以及金融危机的影响后,国内外许多企业意识到资金是企业长久发展的动力和源泉,资金的流动性与企业的生死存亡息息相关。营运资金是企业资金中流动性最大的一部分资金,与企业日常经营活动密切相关,营运资金水平的高低往往决定着一个企业的盈利水平,是维持企业蓬勃发展的关键。因此,企业必须加强对营运资金的管理,学术界亦应重视对企业营运资金管理的研究。本文选取无锡市贝尔机械股份有限公司（以下简称Baer公司）为研究对象。在经营过程中,Baer公司具有资金数量大、货款收取期限较长等特点。本文采用理论阐述与案例分析相结合的方法进行研究。通过回顾国内外营运资金管理相关的文献研究,对营运资金管理基本理念进行疏通,同时对传统的营运资金管理理论即基于要素的营运资金管理理论进行了分析,指出在目前的企业管理应用中传统营运资金管理理论存在的不足与局限,进而引入渠道管理理论,提出构建基于渠道管理的营运资金管理评价方法,对Baer公司营运资金管理的应用进行实践阐述,指出Baer公司在营运资金管理现状中存在的问题与不足,探究问题形成的原因,提出改善Baer公司营运资金管理效率的针对性建议。本文主要由六部分组成:第1部分绪论。阐述本文研究的社会环境背景,并对国内外营运资金管理的文献进行综述,构建本文的研究思路和框架。第2部分营运资金管理相关理论。重点介绍营运资金管理的相关理论内容,阐述传统营运资金管理理论的发展及局限性,引入基于渠道管理的营运资金管理理论。第3部分Baer公司营运资金管理现状分析。介绍Baer公司的基本情况,对Baer公司2014-2016年的营运资金管理现状进行分析,分别从Baer公司营运资金规模、内部结构及主要项目以及从传统基于要素的视角对Baer公司营运资金管理进行了分析。第4部分基于渠道管理的Baer公司营运资金管理绩效分析。鉴于传统基于要素资金管理理论的缺陷,通过渠道视角对Baer公司营运资金管理绩效进行评价分析,探究Baer公司营运资金管理中存在的问题。第5部分加强Baer公司营运资金管理的建议,提出改善Baer公司营运资金管理效率的针对性建议。本部分是论文的落脚点,在案例分析的基础上提出可行性建议并得出相关结论,希望为我国有色金属冶炼制造行业的中小型企业在实施营运资金管理时提供理论指导和案例运营支持,帮助企业合理利用营运资金管理方法发展运营进而提高行业地位。第6部分研究结论与展望。本文的研究分析结论对中小型企业有一定的借鉴和参考作用,特别是对应收账款和存货水平较高、整体收益能力弱、资金需求量大、融资渠道单一等特征明显的企业有一定的借鉴作用。
刘若木[6]（2016）在《JK公司现金流管理优化研究》文中研究表明现金作为企业资产的重要组成部分,对企业的健康成长有着非凡的意义。现金流是企业按收付实现制原则,在经济活动中产生的现金流入与流出及其总量的状况,是企业财务状况的一种现实反映。对企业现金流进行管理的目的就是在保证其日常活动所需现金的基础上,最大程度地减少现金闲置,提高使用效率,在风险与收益之间找到一个平衡点,实现现金使用价值最大化。优化管理现金流,有助于对企业财务状况进行更好的控制,从而保持企业的可持续经营发展状态。近几年,我国经济形势低迷,制药行业公司的发展受到诸多牵制,而其发展相对来说对现金依赖性较大,所以本文针对JK公司近三年的现金流管理状况展开分析研究。本文在回顾了国内外现金流管理有关研究的基础上,对JK公司现金流管理现状进行了分析。首先,介绍了JK公司的概况以及近三年的基本经营状况,然后利用定性分析与定量分析相结合的方法对JK公司的现金流流速管理、收支管理、预算管理以及现金流质量管理等方面的现状进行了分析,并与行业进行了对比分析,结果说明无论是从公司内部还是从与行业层面相比的情况来说,其管理均存在诸多弊端,JK公司有必要在现金流的管理过程中实施具有针对性的改进措施。在此分析基础上,归纳总结出JK公司在现金流管理中存在的战略思维缺乏、流程监管不严、风险预警系统不健全和预算制度不完善等一系列问题以及这些问题存在的原因。针对上述问题提出能够有效缓解JK公司现金流管理问题的优化措施,如加强战略管理、强化内控管理、完善风险预警系统以及展开科学预算等等,以免JK公司出现资金链断裂、无力偿还到期债务以及现金周转困难等经营问题,保证其现金流动的畅通,促进公司持续健康发展。
刘倩[7]（2016）在《论新形势下中国纺织企业的资金管理》文中指出2008年以来,全球经济遭受重创,新兴经济体也饱受拖累,中国特别是纺织行业面临需求下滑、成本上升、产业外移、外汇和资本市场波动剧烈等诸多挑战。其中,作为企业重要支柱的资金管理也面临资金安全、流动性控制、信息化建设、汇率风险和利率市场化等各种挑战。纺织企业的财务工作人员必须在加强内部控制的同时,充分利用市场化工具以及信息系统工具,提高企业资金管理的效率和效益,从而加强企业的竞争力,在经济复苏期率先获得新生动力。
郭世英[8]（2014）在《浅议新医改下的医院财务管理改进策略》文中提出随着社会的不断发展,我国的经济体制也进行了较大的改革,在市场经济中,新医改在医院单位中发展相当的迅速,特别是单位的财务管理方面。医院主要是为社会提供各项服务的,加强医院单位的财务管理对于医院的发展来说是相当重要的。医院只有完善财务部门的管理,满足新医改下对医院的各项要求,才能够促进医院的进一步发展。
蒋华玲[9]（2014）在《某公立医院基本建设项目财务管理的改进研究》文中提出近年来,随着医疗体制改革的推进,医疗市场格局日趋多元化,竞争日益加剧。面对新情况、新形势,公立医院为求生存、谋发展,投入大量资金用于基本建设项目以改善医疗环境、提高医疗卫生服务水平。由于医院基本建设项目具有建设周期长、资金需求量大、综合性强等特点,因此,必须做好医院基本建设项目财务管理工作,严格控制建设成本,节约资金,提高基本建设项目的投资收益,以促进医疗卫生事业的改革与可持续发展。作为现代医院管理的核心内容之一,财务管理水平的高低直接影响公立医院的核心竞争力。但是,目前许多医院忽视基本建设项目财务管理工作,导致财务成本管控不力,项目“超投资、超概算、超标准”现象严重,管理职能缺位等问题频现,严重阻碍了医院的健康发展,又造成国家社会经济资源的浪费。因此,我国公立医院应当在自身的发展中不断完善基本建设项目财务管理制度。本文从国内外对公立医院基本建设项目财务管理的研究现状出发,对公立医院基本建设项目财务管理的相关理论进行了阐述,并对财务管理在基本建设项目管理中的重要作用进行了分析。在理论分析之外,本文还结合某公立医院的实际案例,对如何改进公立医院基本建设项目财务管理进行了研究。某公立医院是卫生部直属大型综合性医院,医院自开诊以来,稳步发展的同时完成了规模化建设。近年来,为了满足不断增长的医疗需求,医院基本建设项目投资规模也随之增加,如何最大化医院基本建设项目的投资收益,更好地服务于广大病患与社会,成为当前医院基本建设项目财务管理工作面临的主要问题。开展基本建设项目财务管理的改进研究,对于增强财务工作在医院基本建设项目全过程管理中的职能作用,提高财务成本管控与风险防范能力具有重要意义。采用案例研究法,本文着重分析了某公立医院基本建设项目财务管理的现状及其成因。基于某公立医院基本建设项目在债务风险、资金管理及内部控制等方面存在的问题,本文提出相应的改进与优化建议,充分发挥财务管理在基本建设项目中的监督与控制作用,有效防范资金风险,合理控制工程成本,最终提高基本建设项目的投资效益。
李景[10]（2012）在《中小企业现金流管理存在的问题及对策》文中指出我国中小企业由于自身发展不完善,缺乏货币资金的内部控制制度,在现金流管理方面存在现金日常收支管理混乱、应收账款占用大量营运资金等问题。对此,本文指出中小企业应该进行最佳现金持有量预测,并且在经营活动中加强现金流管理,提高日常现金收支管理水平,在现金流产生的各个阶段加强现金流的全面预算。
二、浅谈现金浮游量及其管理（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、浅谈现金浮游量及其管理（论文提纲范文）
（2）WH精密机械制造公司现金流管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究目的与意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 国内外研究现状及评述 |
| 1.3.1 国外研究现状 |
| 1.3.2 国内研究现状 |
| 1.3.3 文献评述 |
| 1.4 研究内容与框架 |
| 1.4.1 研究内容 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 1.4.3 研究框架 |
| 1.5 论文创新点 |
| 第二章 现金流管理相关理论概述 |
| 2.1 现金流管理目标 |
| 2.1.1 现金流管理的概念 |
| 2.1.2 现金流管理的目标 |
| 2.2 现金流管理内容 |
| 2.2.1 现金流流速管理 |
| 2.2.2 现金流预算管理 |
| 2.2.3 现金收支管理 |
| 2.2.4 现金浮游量管理 |
| 2.2.5 现金流质量管理 |
| 2.3 现金流管理相关理论 |
| 第三章 WH公司现金流管理现状及效果分析 |
| 3.1 公司基本情况 |
| 3.1.1 公司简介 |
| 3.1.2 基本组织结构 |
| 3.2 WH公司现金流现状 |
| 3.2.1 现金流入量结构分析 |
| 3.2.2 现金流出量结构分析 |
| 3.2.3 现金净流量情况分析 |
| 3.3 WH公司现金流管理现状 |
| 3.3.1 WH公司现金流速管理现状 |
| 3.3.2 WH公司现金预算管理现状 |
| 3.3.3 WH公司现金收支及浮游量管理现状 |
| 3.3.4 WH公司现金流质量现状 |
| 3.4 基于熵值法的WH公司现金流管理效果分析 |
| 3.4.1 构建现金流管理效果分析指标体系 |
| 3.4.2 原始数据的录入 |
| 3.4.3 指标标准化与归一化处理 |
| 3.4.4 指标熵值及权重计算 |
| 3.4.5 小结 |
| 第四章 WH公司现金流管理存在的问题 |
| 4.1 现金流速缓慢 |
| 4.1.1 应收账款回收期长 |
| 4.1.2 缺乏采购规划且存货周转不善 |
| 4.2 现金偿还能力弱且存在资金缺口 |
| 4.2.1 筹资渠道单一且借款金额高 |
| 4.2.2 现金流风险预警机制不健全 |
| 4.3 现金流预算管理缺乏调控与考核 |
| 4.4 现金流管理缺乏战略性 |
| 4.5 缺乏科学的现金流管理手段 |
| 第五章 优化WH公司现金流管理的建议 |
| 5.1 加强现金流速管理 |
| 5.1.1 建立应收账款全程管理机制 |
| 5.1.2 缩短收付款时间差 |
| 5.2 建立现金流风险预警机制 |
| 5.2.1 合理确定现金流风险预警的功能和程序 |
| 5.2.2 设计科学合理的现金流风险预警模型 |
| 5.2.3 完善现金流风险预警的保障措施 |
| 5.3 完善现金流预算管理 |
| 5.4 测算企业最佳现金持有量 |
| 5.5 增强现金流管理方面的战略性 |
| 5.5.1 保证研发环节资金链的安全 |
| 5.5.2 新增投资项目前做好投资可行性分析 |
| 第六章 结论 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 研究的不足与展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（4）GF公司现金流管理优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外文献综述 |
| 1.2.1 国外文献综述 |
| 1.2.2 国内文献综述 |
| 1.3 研究内容和方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 第二章 现金流管理概述 |
| 2.1 现金流管理的相关概念及目标 |
| 2.1.1 现金流管理理论 |
| 2.1.2 现金流管理目标 |
| 2.2 现金流管理的原则和意义 |
| 2.2.1 现金流管理的原则 |
| 2.2.2 现金流管理的意义 |
| 2.3 现金流管理的内容 |
| 2.3.1 现金流流速管理 |
| 2.3.2 现金流预算管理 |
| 2.3.3 现金收支管理 |
| 2.3.4 现金浮游量管理 |
| 2.3.5 现金流质量管理 |
| 第三章 GF公司现金流管理现状及分析 |
| 3.1 GF公司现状与分析 |
| 3.1.1 公司基本概况及组织架构 |
| 3.1.2 公司近年来的主要经营指标 |
| 3.1.3 存货与销售管理 |
| 3.1.4 应付账款与预收账款管理 |
| 3.1.5 应收账款与预付账款管理 |
| 3.1.6 购置资产与支付费用的控制 |
| 3.2 现金预算编制及执行状况 |
| 3.2.1 现金预算编制方法 |
| 3.2.2 现金预算超标与控制 |
| 3.2.3 现金预算执行情况 |
| 3.3 现金收支管理现状 |
| 3.3.1 现金收支管理制度 |
| 3.3.2 现金收支管理制度执行状况 |
| 3.4 现金流结构及比率分析 |
| 3.4.1 现金流结构分析 |
| 3.4.2 现金流比率分析 |
| 第四章 GF公司现金流管理存在的问题及原因分析 |
| 4.1 GF公司与同行业对比分析 |
| 4.1.1 GF公司数据指标与行业龙头水平对比 |
| 4.1.2 GF公司制度流程与行业龙头制度流程对比 |
| 4.2 GF现金流管理存在的问题 |
| 4.2.1 资金回流速度的问题 |
| 4.2.2 全面预算制度的问题 |
| 4.2.3 现金流监管的问题 |
| 4.2.4 现金流风险预警系统的问题 |
| 4.3 GF现金流管理存在问题的原因分析 |
| 4.3.1 现金周转期较长 |
| 4.3.2 制定现金流管理的预期目标与实际脱离 |
| 4.3.3 现金流管理方式不当 |
| 4.3.4 现金流管理的思想意识较为薄弱 |
| 第五章 GF公司现金流管理优化建议 |
| 5.1 加速现金流的流速 |
| 5.2 编制合理的现金预算并对现金预算执行动态控制 |
| 5.2.1 合理确立预算假设 |
| 5.2.2 健全现金流预算体系 |
| 5.2.3 严格审核现金流预算 |
| 5.3 加强内部控制完善风险预警机制 |
| 5.3.1 实施内部控制制度 |
| 5.3.2 构建现金流预警体系 |
| 5.4 加强战略性现金流管理 |
| 5.4.1 拓宽公司融资渠道 |
| 5.4.2 建立风险储备金 |
| 5.4.3 平衡流动性和收益性及增长性 |
| 第六章 结论与展望 |
| 6.1 结论 |
| 6.2 不足及展望 |
| 参考文献 |
| 攻读学位期间发表的论文与科研成果清单 |
| 致谢 |
（5）无锡Baer公司营运资金管理案例研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 国外文献综述 |
| 1.2.2 国内文献综述 |
| 1.2.3 文献述评 |
| 1.3 研究内容与方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 研究贡献与不足 |
| 1.4.1 研究贡献 |
| 1.4.2 研究不足 |
| 2 营运资金管理相关理论 |
| 2.1 营运资金的概念和特征 |
| 2.2 传统的营运资金管理理论分析 |
| 2.2.1 基于要素的营运资金管理 |
| 2.2.2 传统的营运资金管理绩效评价体系 |
| 2.2.3 基于要素的营运资金管理理论的局限 |
| 2.3 基于渠道的营运资金管理理论 |
| 2.3.1 基于渠道的营运资金管理理论 |
| 2.3.2 基于渠道的营运资金管理的重分类及体系构建 |
| 2.3.3 基于渠道的营运资金管理绩效评价体系 |
| 3 Baer公司营运资金管理现状分析 |
| 3.1 Baer公司基本情况 |
| 3.2 Baer公司营运资金的规模与结构分析 |
| 3.2.1 Baer公司营运资金的流动性分析 |
| 3.2.2 流动资产规模及内部结构分析 |
| 3.2.3 流动负债规模及内部结构分析 |
| 3.3 Baer公司营运资金主要项目分析 |
| 3.3.1 货币资金 |
| 3.3.2 应收账款 |
| 3.3.3 存货 |
| 3.3.4 应付账款 |
| 3.4 基于要素视角的Baer公司营运资金管理绩效分析 |
| 3.4.1 应收账款管理 |
| 3.4.2 存货管理 |
| 3.4.3 应付账款管理 |
| 3.4.4 现金周转期分析 |
| 4 基于渠道管理的Baer公司营运资金管理绩效分析 |
| 4.1 基于渠道的营运资金管理在Baer公司的必要性和适用性分析 |
| 4.1.1 基于渠道的营运资金管理在Baer公司的必要性 |
| 4.1.2 基于渠道的营运资金管理在Baer公司的适用性 |
| 4.2 基于渠道管理理论的Baer公司营运资金管理的管理绩效分析 |
| 4.2.1 采购渠道营运资金管理绩效分析 |
| 4.2.2 生产渠道营运资金管理绩效分析 |
| 4.2.3 销售渠道营运资金管理绩效分析 |
| 4.2.4 经营活动营运资金管理绩效分析 |
| 4.3 Baer公司营运资金管理中存在的问题及成因分析 |
| 4.3.1 公司权力过于集中 |
| 4.3.2 采购渠道忽视与上游供应商之间关系型渠道的建设 |
| 4.3.3 营销渠道应收账款和产成品存货数占比较高,销售渠道亟待整合 |
| 4.3.4 公司未建立明确统一的营运资金管理目标 |
| 4.3.5 营运资金信息系统不完善 |
| 5 加强Baer公司营运资金管理的建议 |
| 5.1 完善营运资金管理的目标和考核制度 |
| 5.2 构建与上游供应商之间良好关系型采购渠道 |
| 5.3 构建全面、立体的销售渠道,减少应收账款周转期 |
| 5.4 完善存货管理机制建立稳定的供应渠道,减少存货周转期 |
| 5.5 加强对营运资金的预算管理 |
| 5.6 完善管理信息系统建设,为渠道建设搭建基础 |
| 6 研究结论与展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 研究展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（6）JK公司现金流管理优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 国内外研究现状评述 |
| 1.3 研究内容和方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 创新点 |
| 第2章 现金流管理概述 |
| 2.1 现金流管理的相关概念及目标 |
| 2.1.1 现金流管理的相关概念 |
| 2.1.2 现金流管理的目标 |
| 2.2 现金流管理的原则与意义 |
| 2.2.1 现金流管理的原则 |
| 2.2.2 现金流管理的意义 |
| 2.3 现金流管理的内容 |
| 2.3.1 现金流流速管理 |
| 2.3.2 现金流预算管理 |
| 2.3.3 现金收支管理 |
| 2.3.4 现金浮游量管理 |
| 2.3.5 现金流质量管理 |
| 第3章 JK公司现金流管理现状与分析 |
| 3.1 公司简介 |
| 3.1.1 公司基本概况 |
| 3.1.2 公司的组织架构图 |
| 3.1.3 公司近年来的主要经营指标情况 |
| 3.2 现金流速管理现状 |
| 3.2.1 存货与销售的管理现状 |
| 3.2.2 应付账款与预收账款管理现状 |
| 3.2.3 应收账款与预付账款管理现状 |
| 3.2.4 购置资产与支付费用的控制现状 |
| 3.3 现金预算编制及执行状况 |
| 3.3.1 现金预算编制方法 |
| 3.3.2 现金预算考核与控制 |
| 3.4 现金收支及其浮游量管理现状 |
| 3.4.1 现金收支管理制度 |
| 3.4.2 现金收支制度执行状况 |
| 3.4.3 现金浮游量的管理 |
| 3.5 现金流质量分析 |
| 3.5.1 现金流结构分析 |
| 3.5.2 现金流比率分析 |
| 3.5.3 现金流质量与行业对比分析 |
| 第4章 JK公司现金流管理存在的问题及原因 |
| 4.1 JK公司现金流管理存在的问题 |
| 4.1.1 资金回流速度较慢 |
| 4.1.2 全面预算制度不完善 |
| 4.1.3 现金流监管不严谨 |
| 4.1.4 缺乏针对过渡时期现金流管理的战略思维 |
| 4.1.5 现金流风险预警系统不健全 |
| 4.2 JK公司现金流管理存在问题的原因 |
| 4.2.1 现金周转期较长 |
| 4.2.2 制定现金流管理的预期目标与实际相脱离 |
| 4.2.3 现金流管理方法策略不得当 |
| 4.2.4 没有针对行业及自身所处发展阶段特点进行管理 |
| 4.2.5 现金流管理的思想意识薄弱 |
| 第5章 JK公司现金流管理优化措施 |
| 5.1 加快现金流的流速 |
| 5.1.1 拓宽应付账款付款期 |
| 5.1.2 缩短应收账款回款期 |
| 5.1.3 完善存货管理 |
| 5.2 编制科学合理的现金预算并对现金预算执行动态控制制度 |
| 5.2.1 严格基于预算假设进行预算 |
| 5.2.2 健全现金流预算体系 |
| 5.2.3 审核现金预算 |
| 5.3 强化内控角度的现金流管理 |
| 5.3.1 实施内部牵制制度 |
| 5.3.2 优化现金浮游量管理 |
| 5.4 加强战略方面的现金流管理 |
| 5.4.1 拓宽公司向银行进行贷款的融资渠道 |
| 5.4.2 遵循可持续发展主攻优势的战略原则 |
| 5.4.3 建立公司风险储备金 |
| 5.4.4 平衡流动性和收益性及增长性 |
| 5.4.5 估算最佳现金持有量 |
| 5.5 构建完善的现金流风险预警制度 |
| 5.5.1 加强预测及分析现金流风险的能力 |
| 5.5.2 构筑现金流风险预警指标体系模型 |
| 5.6 培养高素质财务管理人才并加强现金流管理意识 |
| 第6章 结论 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 不足及展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（8）浅议新医改下的医院财务管理改进策略（论文提纲范文）
| 一、医院财务管理中常见的问题 |
| (一) 财会人负的素质不高, 管理意识较为簿弱。 |
| (二) 预算管理不够健全 |
| (三) 资金管理工作不及时, 忽视内部管理 |
| 二、新医改背景下医院财务管理应当采取的对策 |
| (一) 创新管理观念 |
| (二) 健全医院财务内部控制制度 |
| (三) 加强财务管理人员队伍建设, 提高其综合素质 |
| (四) 计划年度收支预算工作, 统筹医院资金预算管理 |
| (五) 重视资金管理的工作 |
| 三、结语 |
（9）某公立医院基本建设项目财务管理的改进研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 公立医院财务管理研究现状 |
| 1.2.2 公立医院基本建设项目财务管理研究现状 |
| 1.2.3 研究述评 |
| 1.3 研究方法与研究内容 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 研究内容 |
| 第2章 公立医院基本建设项目财务管理的研究基础 |
| 2.1 公立医院财务管理理论 |
| 2.1.1 公立医院财务管理的涵义 |
| 2.1.2 公立医院财务管理的主要内容 |
| 2.1.3 公立医院财务管理职能 |
| 2.2 公立医院基本建设项目财务管理概述 |
| 2.2.1 公立医院基本建设项目财务管理的特征 |
| 2.2.2 公立医院基本建设项目财务管理的作用 |
| 第3章 某公立医院基本建设项目财务管理现状及分析 |
| 3.1 某公立医院简介 |
| 3.2 基本建设项目开展及运营情况 |
| 3.3 某公立医院现行的基本建设项目财务管理制度 |
| 3.4 医院基本建设项目财务管理中存在的问题及其成因分析 |
| 3.4.1 基本建设项目偿债压力大 |
| 3.4.2 基本建设项目资金风险大 |
| 3.4.3 基本建设项目内部控制不到位 |
| 第4章 某公立医院基本建设项目财务管理的改进建议 |
| 4.1 防范基本建设项目债务风险 |
| 4.1.1 合理开展资金筹集工作 |
| 4.1.2 拓展筹资渠道 |
| 4.1.3 提高资金周转效率 |
| 4.2 加强基本建设项目资金管理 |
| 4.2.1 制定合理的用资计划 |
| 4.2.2 加强资金支出审核与支付管理 |
| 4.2.3 合理控制工程成本支出 |
| 4.3 完善基本建设项目内部控制 |
| 4.3.1 提高医院关于基本建设项目的财务管理意识 |
| 4.3.2 充分发挥基本建设项目财务管理的职能作用 |
| 4.3.3 建立必要的基本建设项目监管机制 |
| 4.4 某公立医院基本建设项目财务管理改进方案实施的保障条件 |
| 4.4.1 改革公立医院基本建设项目的投入方式 |
| 4.4.2 按照新会计制度规定将基本建设账并入医院“大账” |
| 4.4.3 充分发挥内部审计部门和社会审计机构的监督作用 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（10）中小企业现金流管理存在的问题及对策（论文提纲范文）
| 1 现金流管理基本概念 |
| 1.1 现金流和现金流管理 |
| 1.2 现金流管理的目标 |
| 2 中小企业现金流管理存在的问题 |
| 2.1 缺乏货币资金的内部控制制度 |
| 2.2 现金日常收支管理混乱 |
| 2.3 应收账款占用大量营运资金 |
| 3 中小企业现金流管理对策 |
| 3.1 预测最佳现金持有量 |
| 3.2 提高日常现金收支管理水平 |
| 3.3 推行全面预算管理 |
四、浅谈现金浮游量及其管理（论文参考文献）
- [1]基于价值链的天润乳业营运资金管理研究[D]. 王秋涵. 南京邮电大学, 2021
- [2]WH精密机械制造公司现金流管理研究[D]. 李思奇. 沈阳农业大学, 2020(05)
- [3]粮油加工行业中小企业现金流管理研究 ——以YH公司为例[D]. 徐达. 青岛理工大学, 2020
- [4]GF公司现金流管理优化研究[D]. 罗元政. 湖南科技大学, 2018(06)
- [5]无锡Baer公司营运资金管理案例研究[D]. 周荣琛. 中国财政科学研究院, 2018(01)
- [6]JK公司现金流管理优化研究[D]. 刘若木. 沈阳工业大学, 2016(06)
- [7]论新形势下中国纺织企业的资金管理[J]. 刘倩. 经贸实践, 2016(03)
- [8]浅议新医改下的医院财务管理改进策略[J]. 郭世英. 东方企业文化, 2014(15)
- [9]某公立医院基本建设项目财务管理的改进研究[D]. 蒋华玲. 湖南大学, 2014(06)
- [10]中小企业现金流管理存在的问题及对策[J]. 李景. 中国商贸, 2012(18)