论我国上市公司独立董事制度的保障

论文摘要

独立董事制度是英美国家公司治理中的一项重要制度。“独立性”是独立董事制度的“基石和灵魂”,在我国推进上市公司改革的进程中,引进独立董事制度,在维护中小投资者及公司的利益方面发挥了积极作用。但是由于我国上市公司股权结构不合理,监事作用的虚弱,国有股一股独大,公司实际上被“内部人”控制,加上独立董事在制度层面的设计很不完善,实践中独立董事的独立性很难得到保障,表现在独立董事的提名、职权、激励和责任等方面。对此,本文从制度层面出发,联系我国实际,运用比较分析法和归纳分析法,共分四部分阐述如何保障我国上市公司独立董事制度。第一部分主要介绍独立董事制度的框架,起源,内涵,在中国引入的历程,西方各国对独立董事的表述,从而得出独立性是独立董事的核心含义。第二部分分析了上市公司引进独立董事制度的意义,并从特定案件引出上市公司独立董事独立性缺失的原因主要是制度设计不合理。第三部分从西方国家解决上市公司独立董事独立性问题的经验与我国的进行比较,分析了独立董事独立性在我国实践中的局限性及借鉴国外的先进做法的需要。第四部分对如何保障我国上市公司独立董事独立性的实施在改善股权结构、合理界定独立董事与监事会关系、建立科学的解任、选任规范及完善独立董事诉权方面等阐述了一些个人的观点。望对独立董事的探讨领域中提供有益的思路。

论文目录

• 引言
• 一、独立董事制度概述
• （一） 独立董事的内涵
• （二） 独立董事产生的渊源及发展
• （三） 独立董事在我国上市公司中引入的历程
• （四） 独立董事在西方国家的界定
• （五） 独立董事独立性的内涵及评价
• 二、我国上市公司独立董事独立性问题分析
• （一） 我国上市公司独立董事制度的意义
• （二） 从“乐电事件”看我国独立董事独立性的缺失
• （三） 上市公司独立董事独立性缺失的原因
• 三、西方国家上市公司独立董事的经验比较
• （一） 公司治理结构中的经验
• （二） 独立董事的权利义务设计中的经验
• （三） 薪酬声誉和责任机制设计中的经验
• 四、完善上市公司独立董事独立性制度
• （一） 改善股权结构
• （二） 合理界定独立董事与监事会的职权
• （三） 建立科学的独立董事选任规范
• （四） 建立和完善独立董事的治理权力机制——各专门委员会
• （五） 独立董事权利机制设计
• （六） 健全独立董事的激励机制和责任机制
• （七） 开发独立董事资源培育独立董事人才市场
• （八） 建立独立董事诉权
• 结语
• 参考文献