投资者保护、绩效与风险控制 ——国有商业银行公司治理研究

论文摘要

现代商业银行发展的实践和经验表明，银行选择和设计怎样的治理结构对银行整体经营管理绩效和风险防范能力具有关键性的影响。中国已在“入世”谈判中对外资银行明确承诺了开放我国银行业的时间表，然而国有商业银行所表现出来的低效率和竞争力低下，使它在中国加入WTO后面临严峻的考验。为了使我国国有商业银行与国际接轨，能够与国际银行开展竞争，必须按照现代企业制度改造国有商业银行，因此，加快构建国有商业银行有效的公司治理结构，从制度层面探索国有银行的治理问题具有重要的理论意义和现实意义。 论文首先对商业银行治理的概念和主要内容作出界定，将商业银行治理机制分为内部治理机制和外部治理机制，认为商业银行的治理机制最终目标不仅要保障投资者利益、提高银行绩效，而且要防范风险；然后论文对现代公司治理理论和商业银行治理理论的有关文献进行了综述，比较分析了商业银行公司治理的外部监控型和内部监控型模式，指出20世纪80年代以来，随着世界经济一体化和金融全球化进程加快，国际金融业的竞争加剧，两种治理模式相互借鉴，取长补短，出现了日益趋同化的发展趋势。在此基础上，论文围绕国有商业银行治理的目标，以保护投资者利益、提高绩效、风险控制为主线，结合我国国有商业银行股份制改革进程和治理现状，详细探讨了股权结构、董事会制度、激励约束机制、市场竞争机制和监管机制等银行内外部治理机制与目标之间的关系。在分析中，论文针对我国国有商业银行治理机制的缺陷，提出了相应的完善建议。 论文认为，国有商业银行治理的三大目标之间并不是完全分离的，三者之间存在紧密的联系，提高绩效和风险控制的有效性有利于投资者利益，绩效的提高有利于增强银行抗风险能力，银行风险控制得好也是提高绩效的重要方面。因此，完善国有商业银行公司内部、外部治理机制的举措，往往对三者都有积极的作用，只是程度不同而已。 最后，论文对前面的分析进行了总结，提出完善国有商业银行内部治理机制的关键在于优化产权结构和建立有效的激励约束机制，完善外部治理机制的关键在于强化监管机制和竞争机制，并就建立激励约束机制和完善外部监管提出了对策建议。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 第1章 导论
• 1.1 问题的提出
• 1.1.1 公司治理的起源
• 1.1.2 商业银行公司治理问题的提出
• 1.2 相关概念及界定
• 1.2.1 公司治理和商业银行公司治理的内涵
• 1.2.2 商业银行公司治理的内容
• 1.3 研究方法和路径说明
• 1.3.1 实证研究和规范研究相结合的方法
• 1.3.2 比较研究的方法
• 1.4 论文的结构安排
• 1.5 论文的创新之处
• 1.6 论文的不足及有待进一步探讨的问题
• 第2章 公司治理的相关理论与商业银行治理模式比较
• 2.1 公司治理理论综述
• 2.1.1 传统的公司治理理论
• 2.1.2 传统公司治理理论的发展
• 2.2 商业银行公司治理的文献综述
• 2.3 商业银行治理模式的比较分析
• 2.3.1 两种商业银行公司治理模式分析
• 2.3.2 两种商业银行治理模式的比较
• 2.3.3 两种商业银行治理模式的趋同化发展
• 2.3.4 商业银行治理模式给我们的启示
• 第3章 我国国有商业银行公司治理与投资者保护
• 3.1 国有商业银行投资者保护概述
• 3.1.1 国有商业银行投资者保护的含义与实质
• 3.1.2 国有商业银行投资者利益被侵占的原因分析
• 3.2 国有商业银行控制权私人利益的表现与衡量
• 3.2.1 控制权私人利益概述
• 3.2.2 国有商业银行控制权私人利益的含义与表现
• 3.2.3 国有商业银行控制权私人利益的衡量和决定
• 3.3 国有商业银行内部治理机制与投资者利益保护
• 3.3.1 产权结构与投资者利益保护
• 3.3.2 董事会制度与投资者利益保护
• 3.3.3 约束激励机制与投资者利益保护
• 3.4 国有商业银行外部治理机制与投资者利益保护
• 3.4.1 市场竞争与投资者利益保护
• 3.4.2 政府监管与投资者利益保护
• 3.4.3 法律环境与投资者利益保护
• 第4章 我国国有商业银行公司治理与绩效
• 4.1 股权结构与国有商业银行绩效
• 4.1.1 股权结构与公司绩效的关系
• 4.1.2 股权结构对商业银行绩效影响的实证分析
• 4.2 董事会与国有商业银行绩效
• 4.2.1 董事会与银行绩效的理论分析
• 4.2.2 我国国有商业银行的董事会建设问题
• 4.3 激励约束机制与国有商业银行绩效
• 4.3.1 商业银行激励约束机制的理论分析
• 4.3.2 我国国有商业银行激励约束机制分析
• 4.4 市场竞争与国有商业银行绩效
• 4.4.1 市场竞争程度与银行绩效的关系
• 4.4.2 我国国有商业银行的市场结构与绩效
• 4.5 监管机制与国有商业银行绩效
• 4.5.1 监管机制与银行绩效的理论分析
• 4.5.2 我国国有商业银行监管机制的完善
• 第5章 我国国有商业银行公司治理与风险控制
• 5.1 我国国有商业银行风险的类型及其成因分析
• 5.1.1 国有商业银行风险的类型分析
• 5.1.2 商业银行风险生成的理论解释
• 5.1.3 转轨过程中我国国有商业银行风险的成因分析
• 5.2 我国国有商业银行风险现状及比较
• 5.2.1 安全性指标比较
• 5.2.2 流动性指标比较
• 5.2.3 我国商业银行风险管理能力的差距
• 5.3 商业银行公司治理对风险控制的影响分析
• 5.3.1 商业银行公司治理与风险控制关系的理论分析
• 5.3.2 我国国有商业银行的治理缺陷对风险的影响
• 5.4 完善商业银行公司治理，强化商业银行风险控制
• 5.4.1 优化股权结构
• 5.4.2 健全董事会结构，完善董事会功能
• 5.4.3 引入市场竞争机制
• 5.4.4 建立有效的、市场化的监督、评估机制
• 5.4.5 建立完善的内部控制机制以管理风险
• 5.4.6 增强风险意识，实施审慎的财务制度
• 5.4.7 改善商业银行公司治理相关的环境条件
• 第6章 结论与对策建议
• 6.1 结论
• 6.2 政策建议
• 6.2.1 建立高管人员激励约束机制
• 6.2.2 完善国有商业银行的监管机制
• 参考文献
• 攻读博士学位期间公开发表论文
• 致谢