国有商业银行资本约束及其对策

论文摘要

资本是商业银行存在的前提和发展的基础,是银行管理的重要内容之一。资本的数量和结构同时影响到银行的安全程度,进而影响到整个社会经济的稳定。资本充足问题一直是各国商业银行内部控制和外部监管共同关心的问题。在金融业开放不断加快、银行监管标准逐步国际化的大背景下,国有商业银行资本充足率日益成为一个迫切需要解决的问题。本文主要探讨我国国有商业银行的资本充足性、资本约束问题。首先,通过分析《巴塞尔协议》的演进,明确银行资本的最低要求,以及新巴塞尔资本协议提出的三大支柱对银行资本的约束。其次,分析了我国国有商业银行资本充足现状及其原因,并得出结论:国有商业银行资本充足率不足的直接因素是资本金数量不足、结构不合理、资产质量不高,深层次因素是产权制度。最后,阐述了提高国有商业银行资本充足率的对策,除了提高“分子”和降低“分母”外,还要建立有效内部控制机制、加强风险防范、建立完整的信用评级系统。同时,提出了我国监管当局加强对国有商业银行资本监管的建议。

论文目录

• 前言
• 第一部分 《巴塞尔协议》对银行资本充足率的规定
• 一、《巴塞尔协议》中有关资本的内涵
• （一） 资本的界定
• （二） 资产的风险权重
• 二、《巴塞尔协议》对银行经营的影响
• 三、《新资本协议》对资本充足率框架的发展
• （一） 第一支柱:最低资本金要求
• （二） 支柱二:监管约束
• （三） 支柱三:市场约束
• 四、《新资本协议》对我国银行业的启示
• 五、《新资本协议》关于资本充足性的测定
• 第二部分 我国国有商业银行资本充足状况分析
• 一、迟来的资本充足率
• 二、国有商业银行资本充足状况
• （一） 从资本结构方面看，国有商业银行资本结构不合理
• （二） 从资产质量方面看，国有商业银行资产质量差，不良贷款率高
• （三） 从盈利水平看，我国商业银行利润增长缓慢，内部融资能力差
• 三、《新资本协议》框架下的我国国有商业银行资本充足率存在的问题
• （一） 资产风险权重的总体水平将大幅上升，国有商业银行的资本充足率将进一步下降
• （二） 新协议提出对资本金充足性进行动态监管，要求国有商业银行在收入、费用、资产额度安排上必须保持最佳水平
• （三） 新协议对风险的高度关注，使国有商业银行架构资本运营与管理系统的压力开始逐渐加大
• 四、我国商业银行资本充足率偏低的制度成因
• 五、我国四大国有银行资本金不足的现状对其日常经营和发展产生的消极影响
• 第三部分 提高国有商业银行资本充足率的途径与对策选择
• 一、分子对策—增加资本
• （一） 提高盈利能力，增加自身积累，开拓新的利润增长点
• （二） 实行股份制改造，拓宽融资渠道
• （三） 增加附属资本，改善资本结构，建立国有商业银行资本金补充机制
• 二、分母对策—优化资产结构，降低高风险资产比重，提高资产质量
• 三、引入外资和民间资本充实国有商业银行资本金
• 四、国有商业银行应切实加强资本管理
• （一） 加强资本总量管理
• （二） 加强资本结构管理
• （三） 研究资本和股东结构的关系
• （四） 研究建立经济资本管理体系
• （五） 编制资本充足计划，改革综合经营计划编制思想和编制方法
• （六） 建立科学规范的资本充足率信息监测和管理制度
• （七） 强化风险管理，切实提高抵御风险的能力
• （八） 加快数据信息系统、风险预警系统以及内部评级系统建设，完善风险缓释机制
• 第四部分 加强对国有商业银行资本监管的政策建议
• 一、关于国有商业银行发展模式的选择
• 二、加快发展股权多元化与建立公司法人治理结构
• 三、加强国有商业银行资本充足性管制的建议
• （一） 制定可操作的资本监管措施
• （二） 监管当局要完善监督检查机制，合理确定调整期，切实加强资本充足率监管
• （三） 保证监管的有效性和一致性
• 结论
• 参考文献
• 后记