广发证券经纪业务风险管理研究

论文摘要

证券行业是经营“风险”的行业,风险及其管理是证券公司经营过程中必须考虑的主要问题。证券经纪业务是目前我国证券市场上的主导业务,因其风险管理不善而导致证券公司被托管清算甚至倒闭的事件在近几年时有发生。证券经纪业务风险管理越来越受到证券市场各方的重视,广发证券也是如此,经纪业务作为公司的重要基础业务,其收益占公司总体收益的比重较大,近几年来均达到60%以上,经纪业务的成败,严重影响着公司的总体发展。对广发证券经纪业务的风险管理进行系统研究,以保证其经纪业务在可控风险下的高效运营,成为公司当前乃至今后的一个迫切的、长期的任务。同时,通过对广发证券经纪业务风险管理进行系统研究,也期望为证券同业提供一定借鉴。本文以广发证券经纪业务风险管理为研究对象,在综述前人关于风险管理研究和实践成果的基础上,尤其是在评述COSO《企业风险管理——整合框架》和IOSCO《证券公司及其监管者的风险管理和控制指引》两个报告中相关风险管理框架模型的基础上,结合实际情况,利用图表、数据、例证等数据资料,系统分析广发证券经纪业务风险及管理现状,研究评判其风险管理构成要素的完备性与有效性,分析其风险管理的得失,总结其经验教训,并进一步提出改进的对策建议。本文大体分为六章内容,除第一章绪论外,第二章介绍了中外关于风险管理的若干研究成果,尤其是COSO和IOSCO关于证券公司风险管理若干构成要素的内容。第三章描述广发证券经纪业务、风险及管理现状。第四章从风险类型和风险管理要素这两方面评价广发证券经纪业务风险管理。第五章在上述分析评价的基础上提出相应改进的对策建议。最后第六章为结束语,总结全文并提出风险管理还需注意的问题,及全文写作的感想。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 第一章 绪论
• 1.1 研究背景
• 1.2 研究的目的
• 1.3 研究思路
• 1.3.1 研究内容
• 1.3.2 研究方法及论文结构
• 1.4 创新之处
• 第二章 风险管理相关文献与理论综述
• 2.1 风险管理理论
• 2.1.1 风险管理发展起源
• 2.1.2 国内外研究成果及文献综述
• 2.2 证券公司风险管理研究经典文献
• 2.2.1 巴塞尔体系
• 2.2.2 COSO 关于企业风险管理的两个重要报告
• 2.2.3 IOSCO《证券公司及其监管者的风险管理和控制指引》
• 2.3 本章小结
• 第三章 GF 证券经纪业务风险及管理现状
• 3.1 GF 证券经纪业务介绍
• 3.1.1 证券经纪业务发展历程
• 3.1.2 GF 证券经纪业务现状
• 3.2 GF 证券经纪业务风险表现
• 3.2.1 经纪业务风险特点
• 3.2.2 经纪业务风险分类
• 3.3 GF 证券经纪业务风险管理情况
• 3.3.1 公司管理架构
• 3.3.2 经纪业务风险管理架构
• 3.3.3 风险管理的运作实施
• 3.4 本章小结
• 第四章 GF 证券经纪业务风险管理评价
• 4.1 经纪业务风险类型评价
• 4.1.1 市场风险管理
• 4.1.2 政策法规风险管理
• 4.1.3 操作风险管理
• 4.1.4 信息技术风险管理
• 4.1.5 人员道德风险管理
• 4.2 经纪业务风险管理要素评价
• 4.2.1 风险控制环境
• 4.2.2 风险识别与风险评估
• 4.2.3 风险应对与控制实施
• 4.2.4 信息传递与反馈
• 4.2.5 风险监控与报告
• 4.3 评价总结
• 4.4 本章小结
• 第五章 完善GF 证券经纪业务风险管理的对策建议
• 5.1 创造有利于风险管理有效运转的内部环境
• 5.1.1 建立有效的公司治理结构，完善法人治理机制
• 5.1.2 培育诚信为本、合规优先的公司文化
• 5.1.3 发挥人力资源管理作用，建立长期的激励机制
• 5.2 完善经纪业务风险管理体系
• 5.2.1 建立健全风险管理基本机制
• 5.2.2 建立健全风险预测与评估体系
• 5.2.3 建立健全独立的实时监控系统
• 5.2.4 建立风险管理案例库
• 5.3 确保信息数据处理的高效运作
• 5.3.1 提高信息传递的准确性和时效性
• 5.3.2 优化信息管理平台，确保通畅的交流渠道
• 5.4 加强风险管理自我评价
• 5.4.1 建立风险管理评价的标准
• 5.4.2 风险管理评价的内容
• 5.5 加强对外沟通，重视外部监管
• 5.5.1 通过对外沟通，促进自身建设
• 5.5.2 积极贯彻证监会相关工作指引及规定
• 5.6 本章小结
• 第六章 结束语
• 6.1 本文总结
• 6.2 写作体会与展望
• 参考文献
• 致谢
• 在学期间的研究成果及发表的学术论文