商业银行不良资产风险防范研究

论文摘要

当前,四大国有商业银行股份制改造已基本完成,巨额不良资产的剥离大大改善了我国商业银行的不良资产的质量,但新的增量不良资产的隐患已呈现出来。面对复杂多变的竞争环境,商业银行新增不良资产的原因更加隐蔽和多样,因此要从根本上防范和化解不良资产风险,必须建立起符合市场经济运行的系统的风险防范战略体系和有效的运行机制,包括扁平化的组织架构,清晰的部门职责、完善的授权审批、全面的监督考核、系统的风险预警、先进管理技术和文化理念等方面。在积极稳妥的推进各项措施的同时要适应外部环境条件的变化和各项管理要素之间的协调,以保证这项复杂的系统工程的成效。

论文目录

• 中文摘要
• 英文摘要
• 第一章 引言
• 1.1 选题的背景
• 1.2 商业银行不良资产研究与风险管理现状
• 1.2.1 国内商业银行不良资产与风险管理的理论研究
• 1.2.2 国外商业银行不良资产管理的借鉴
• 1.2.3 我国商业银行信贷风险管理现状述评
• 1.3 论文的研究范围和结构安排
• 第二章 商业银行信贷风险识别与不良资产界定
• 2.1 商业银行不良资产的相关概念
• 2.1.1 商业银行风险
• 2.1.2 商业银行信贷风险
• 2.1.3 商业银行的不良资产
• 2.2 银行信贷资产的分类
• 2.3 信贷资产五级分类法与不良资产界定
• 2.4 信贷风险与不良资产的理论阐述
• 2.4.1 信贷资金的运动过程与不良资产的形成
• 2.4.2 西方商业银行风险的理论解释
• 2.4.3 商业银行信贷风险的生产机理与不良资产的两种理论性质
• 第三章 商业银行不良资产现状分析
• 3.1 四大国有商业银行不良资产现状
• 3.2 不同类型商业银行不良资产对比分析
• 3.3 国际商业银行不良贷款的比较
• 3.4 近年来国有商业银行体制变革对信贷资产管理的影响
• 3.4.1 银行业的竞争环境日趋激烈，个人信贷业务增长较快
• 3.4.2 商业银行信贷资金管理模式发生较大变化
• 3.4.3 商业银行的公司治理机制以及风险管理流程发生根本变化
• 3.5 当前新增不良贷款的特点及趋势分析
• 3.5.1 中长期贷款增长较快，贷款形态出现后移
• 3.5.2 信贷集中趋势明显，大额不良贷款的突发性风险增强
• 3.5.3 贷款对象多元化，集团和民营企业不良贷款控制难度增加
• 3.5.4 企业改制与购并方兴未艾，银行债权面临不确定性环境
• 第四章 商业银行新增不良资产根源分析
• 4.1 对２０８个不良资产典型案例的调查统计分析
• 4.2 农凯事件形成不良资产的案例剖析
• 4.3 商业银行形成不良资产的根本原因分析
• 4.3.1 银行内部缺乏系统化风险战略，抵御外部环境的能力不足
• 4.3.2 商业银行风险管理组织架构不适应业务发展的需要
• 4.3.3 综合授信的审批流程不完善、执行力弱化
• 4.3.4 全过程的信贷管理不利，缺乏信贷监督和风险预警机制
• 4.3.5 激励约束机制不对称，责任追究难以落实
• 4.3.6 缺乏先进的信贷文化理念和高素质的信贷管理队伍
• 第五章 防范商业银行不良资产的根本途径
• 5.1 建立集中化、扁平化、专业化的管理体系
• 5.1.1 风险管理进一步集中，并向专业化和扁平化发展
• 5.1.2 加强对省一级分行本部的管理和监督
• 5.1.3 理顺授信决策中前、中、后台之间的关系
• 5.2 明确信贷执行部门的职责和责任追究，完善授信业务流程
• 5.3 健全约束考核体系，完善管理运行机制
• 5.3.1 以风险管理要素为核心建立长效的风险管理机制
• 5.3.2 优化经济资本的风险和效益约束机制
• 5.3.3 以绩效考核转变带动我国商业银行经营模式的转变
• 5.4 建立和强化信贷风险预警体系
• 5.4.1 注重信贷政策与产业政策的协调配合
• 5.4.2 建立有效的风险预警内部控制机制
• 5.4.3 加强客户信贷风险的预警
• 5.5 强化信贷风险管理信息系统建设
• 5.5.1 创建风险管理信息系统
• 5.5.2 按照前瞻性、连续性、准确性和一致性原则构建信息系统
• 5.5.3 准确识别和量化风险，做好数据收集和整合工作
• 5.5.4 建立内部评级数据库利用风险模型和数据挖掘工具定量分析
• 5.6 构建风险控制为核心的信贷风险管理文化
• 5.6.1 大力培育信贷风险管理理念
• 5.6.2 重塑商业银行风险文化
• 5.6.3 形成自觉的风险管理行为
• 第六章 结论
• 参考文献
• 致谢