商业银行操作风险度量模型与分析

论文摘要

操作风险一直以来都没有受到商业银行的足够重视,但是随着世界经济一体化和金融全球化的发展,操作风险的爆发频率上升,且往往带来巨额损失。在我国向WTO承诺的全面对外开放人民币业务之后,能否有效解决我国商业银行操作风险问题,已经关系到我国商业银行的生存与发展。操作风险度量对于满足监管需要和银行内部风险管理需要都具有重要的意义,研究操作风险的度量模型非常重要。本文对我国商业银行操作风险度量问题进行了较为全面的研究,共分五部分。首先介绍了本文的选题背景和意义,对国内外相关文献进行综述,并阐明本文的研究方法和思路,指明文章的创新之处;其次说明了操作风险的定义,操作风险的分类,操作风险的特点及其分析,并且阐述了操作风险与信用风险、市场风险的区别和联系。然后对商业银行操作风险度量方法,特别是自上而下法进行了基本阐述,从理论上分析了各种方法的异同点以及对我国商业银行的适用性。紧接着着眼于商业银行操作风险度量模型中的三个方法:基本指标模型、支出模型和收入模型,运用上海浦东发展银行、深圳发展银行和中国民生银行2002年第一季度至2007年第四季度的数据进行实证分析,并且对三种模型的优点和缺点进行了比较。从实证研究中发现,三家银行通过三种不同商业银行操作风险度量模型计算而得的操作风险资本有比较大的区别。由于三家银行的报表中都没有披露银行操作风险资本的比例,所以本文采用国际发达银行通常采用的15%的操作风险资本比例作为三种模型的评价标准。其中通过收入模型得出的操作风险资本最接近于国际发达银行自提的操作风险资本,而基本指标模型和支出模型得出的结果与15%的操作风险资本差距较大。因此,我们认为在这三种模型中,收入模型可以最好的描述三家银行的操作风险状况。在银行自己计算操作风险资本的时候,收入模型可以最好的计算出与国际发达银行同样稳健的操作风险资本。然后为我国商业银行操作风险管理的策略选择,在这一部分中首先说明了全球范围内的操作风险管理的发展历程,然后针对我国商业银行操作风险的特征,在借鉴国际操作风险管理的经验的基础上,对中国商业银行的操作风险管理给出了几点建议。最后为结束语。本文的创新之处在于,针对商业银行操作风险的度量方法对三家银行的数据进行实证分析,本文在选取银行样本上更加突出了银行的背景和银行的代表性,在搜集外部数据上更加关注数据的连续性、数量和准确性,而在选取影响模型净利润的指标上,比较选取了最有代表性的指标,并对指标进行了详尽的分析,并对三种银行操作风险度量模型的优缺点和适用性进行了详细的分析,同时对于我国商业银行操作风险的管理给予了一个清晰的可操作的建议方案,这些都较前人有了改进。这将对我国商业银行操作风险度量的发展和完善起到一个指引作用。本文的研究结果可以为政府和商业银行制定操作风险资本提供借鉴和参考。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 第一章 导论
• 1.1 选题背景
• 1.2 文献综述
• 1.2.1 国外研究方面
• 1.2.2 国内研究方面
• 1.3 框架结构与基本思路
• 1.4 创新与不足
• 第二章 操作风险的内涵
• 2.1 操作风险的定义
• 2.2 对于操作风险认识的误区
• 2.2.1 操作风险并非只是营运操作中的风险
• 2.2.2 操作风险事件之间是相互联系的，而非独立的
• 2.3 操作风险的分类
• 2.3.1 按照操作风险的发生频率和其可能导致的损失程度分类
• 2.3.2 按照操作风险的损失风险因素分类
• 2.3.3 按照操作风险的损失事件类型分类
• 2.4 操作风险的特征及其分析
• 2.4.1 内生性
• 2.4.2 一定的外生性
• 2.4.3 复杂性
• 2.4.4 分散性
• 2.4.5 差异性
• 2.4.6 纯粹性
• 第三章 商业银行操作风险度量模型简介与应用
• 3.1 商业银行操作风险度量模型的简介
• 3.1.1 自上而下法与自下而上法
• 3.1.2 各种方法的比较及对我国商业银行的适用性
• 3.2 商业银行操作风险度量模型的应用
• 3.2.1 数据的选取
• 3.2.2 基本指标模型的定义与应用
• 3.2.3 支出模型的定义和应用
• 3.2.4 收入模型的建立与应用
• 3.3 商业银行操作风险度量模型的深入分析比较
• 第四章 操作风险管理
• 4.1 操作风险管理的发展历程
• 4.2 操作风险管理建议
• 4.2.1 风险管理环境和文化
• 4.2.2 风险管理组织结构
• 4.2.3 风险识别
• 4.2.4 风险测量与分析
• 4.2.5 风险报告
• 第五章 结束语
• 参考文献
• 致谢
• 攻读学位期间发表的学术论文目录