我国商业银行次级债的法律问题研究

论文摘要

次级债作为补充银行资本金的一种工具,在我国的市场需求空间很大。从2003年11月起,《关于将次级定期债务计入附属资本的通知》、《商业银行资本充足率管理办法》和《商业银行次级债券发行管理办法》陆续发布。这些规范性法律文件对我国次级债市场的建立起了关键的作用。但不可否认,我国商业银行次级债的立法和实践刚刚起步,其法律环境不健全,存在着诸多的法律问题。同时,我国法律界对商业银行次级债的研究也较少,因此对商业银行次级债的法律问题进行研究,既具有重要的理论意义,又具有重要的现实意义。我国商业银行次级债包括次级定期债务和次级债券,其首要功能是补充资本,而国外相关理论证明了次级债还具有监管功能和优化公司治理功能。本文主要采用定性的分析方法、规范的分析方法及比较的分析方法研究我国商业银行次级债的法律问题,主要包括:首先,作为次级债产生依据的规范性法律文件的层级较低,而在一些基本法律中又没有次级债的相关规定,这使得次级债的合法性和有效性在法律适用中遭受质疑;其次,由于次级债的次级性,给我国的《合同法》和《破产法》带来了不少的难题;最后,我国现有的次级债制度不完善,存在诸多弊病,包括发行中存在的不规范、不标准的非市场化行为,商业银行互持次级债严重,信息披露制度不健全,政府隐性担保突出等。要解决上述问题不是一蹴而就的。我们既要尊重本国的国情,又要借鉴一些次级债发展成熟的国家的做法,有步骤地改善我国商业银行次级债的法律环境,从法律制度上保证我国商业银行次级债的健康发展和功能的有效发挥。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 序言
• 1.选题的背景
• 2.文献综述
• 3.研究方法和内容
• 1 商业银行次级债的概述
• 1.1 商业银行次级债的理论基石:次级债权理论
• 1.1.1 次级债权的一般含义及分类
• 1.1.2 次级债权与公司法上的“深石规则”
• 1.1.3 次级债权的法律性质
• 1.2 我国商业银行次级债概念的立法界定
• 1.2.1 巴塞尔协议与次级债务
• 1.2.2 我国商业银行次级债的立法概念
• 1.3 商业银行次级债的三大功能分析
• 1.3.1 商业银行次级债补充资本功能的分析
• 1.3.2 商业银行次级债监管功能的分析
• 1.3.3 商业银行次级债优化公司治理的功能分析
• 2 商业银行次级债法律规制的比较研究
• 2.1 英美法系国家对商业银行次级债的法律规制的比较研究——以英国法和美国法为视角
• 2.1.1 英国法对商业银行次级债的法律规制
• 2.1.2 美国法对商业银行次级债的法律规制
• 2.2 大陆法系国家对商业银行次级债的法律规制的比较研究——以法国法和德国法为视角
• 2.2.1 法国法对商业银行次级债的法律规制
• 2.2.2 德国法对商业银行次级债的法律规制
• 2.3 两者的比较
• 2.3.1 两者的共性
• 2.3.2 两者的差异
• 2.3.3 小结
• 3 我国商业银行发行次级债的现状和法律困境
• 3.1 商业银行发行次级债的现状
• 3.2 商业银行次级债的立法层级的低层次性与其合法性、有效性的难题
• 3.3 《合同法》上关于商业银行次级债的难题
• 3.3.1 商业银行次级债合同的利他属性与《合同法》上的利他合同制度
• 3.3.2 商业银行次级债与《合同法》的抵销制度
• 3.4 《企业破产法》上关于商业银行次级债的难题
• 3.4.1 与《企业破产法》的平等比例清偿原则的冲突
• 3.4.2 与《企业破产法》上的抵销制度的冲突
• 3.4.3 次级债权人在破产中的权利的不确定性
• 3.5 商业银行次级债的现有法律规制的不足
• 3.5.1 商业银行次级债发行的法律规制的不足
• 3.5.2 商业银行互持次级债的法律规制的不足
• 3.5.3 商业银行信息披露制度的法律规制的不足
• 3.5.4 商业银行次级债“隐性政府担保”的法律规制的缺失
• 4 完善我国商业银行次级债的法律建议
• 4.1 明确商业银行次级债的法律地位
• 4.2 《合同法》上次级债难题的解决
• 4.3 《破产法》上次级债难题的解决
• 4.4 完善商业银行次级债的现有制度
• 4.4.1 完善商业银行次级债的发行制度
• 4.4.2 严格商业银行次级债互持的法律制度
• 4.4.3 完善商业银行次级债的信息披露制度
• 4.4.4 政府的隐性担保的退出
• 结论
• 致谢
• 参考文献
• 在学期间发表的学术论文及研究成果
• 详细摘要