我国商业银行公司治理风险预警机制研究

论文摘要

商业银行是一个特殊的企业,其安全的运营对国家经济的稳定与发展非常重要,但是商业银行在经营过程中,不可避免地存在这样那样的风险,危机其稳定运营。虽然巴塞尔协议对银行的风险控制做了多方面的规定,但还是有许多大型银行因没有控制好风险而倒闭。在我国,虽然银行在不断地改革体制,内部控制和风险控制也不断地加强,但还是出现不良贷款率高、管理效率低、竞争力薄弱等问题。可见仅仅加强对商业银行的控制,并不能预防商业银行风险的发生,因此,找到引起银行风险的根本原因并进行预警研究很有意义。目前有学者提出商业银行公司治理风险危机银行运营的观点,认为商业银行风险产生的根本原因是银行公司治理风险。但是学者们并没有对商业银行公司治理风险预警做进一步的研究。因此,如何识别商业银行公司治理的风险,从哪些方面对这些风险进行预警,值得深入研究。本人认为,对商业银行公司治理风险的研究,重点就在于对预防风险的研究,而不是简单地研究如何处理风险。建立商业银行公司治理预警体系的目的,在于使股东、董事会、经营者和银行监管部门能及时发现商业银行存在的治理风险和潜在的危机,并采取有效的措施予以防范。本文试从商业银行公司治理特殊性出发,结合我国上市商业银行的治理环境,对其治理风险进行分析。然后从产权结构、内部治理和外部治理方面分析商业银行产生治理风险的原因。在此基础上,从商业银行的治理机构和财务方面建立治理风险的指标体系,并运用主成分分析法筛选指标,构建Logistic预警模型。对所建模型进行检验后发现,模型预警效果较好。最后,本文结合上述研究,从商业银行股权治理机制、治理机构间的制衡机制、激励约束机制、信息披露机制和外部治理机制方面提出了商业银行防范治理风险的措施。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 1 导言
• 1.1 选题背景及意义
• 1.2 研究现状
• 1.2.1 国外商业银行公司治理研究状况
• 1.2.2 国内商业银行公司治理研究状况
• 1.2.3 商业银行公司治理风险预警研究现状
• 1.3 论文的结构及研究方法
• 1.3.1 论文结构
• 1.3.2 研究方法
• 1.4 创新与不足
• 2 我国商业银行公司治理风险
• 2.1 商业银行公司治理的内涵及其特殊性
• 2.1.1 商业银行公司治理的内涵
• 2.1.2 商业银行公司治理的特殊性
• 2.2 我国商业银行公司治理风险现状分析
• 2.2.1 利益相关者关系风险
• 2.2.2 内部人控制
• 2.2.3 虚假信息披露
• 2.2.4 非公平关联交易
• 3 我国商业银行公司治理风险的原因分析
• 3.1 商业银行产权结构方面
• 3.1.1 资本结构方面
• 3.1.2 股权结构方面
• 3.2 商业银行内部治理方面
• 3.2.1 董事会治理方面
• 3.2.2 监事会治理方面
• 3.2.3 经理层治理方面
• 3.3 商业银行外部治理方面
• 3.3.1 外部法制环境不成熟
• 3.3.2 缺乏竞争性的市场环境和公平有效的竞争机制
• 3.3.3 商业银行间的并购成本高
• 4 我国商业银行公司治理风险预警模型设计
• 4.1 商业银行公司治理风险指标体系的构建
• 4.1.1 商业银行股权结构指标体系
• 4.1.2 商业银行股东大会指标体系
• 4.1.3 商业银行董事会指标体系
• 4.1.4 商业银行监事会指标体系
• 4.1.5 商业银行经理层指标体系
• 4.1.6 商业银行财务状况指标体系
• 4.2 商业银行公司治理风险模型选择
• 4.2.1 商业银行公司治理风险模型的选取
• 4.2.2 Logistic回归模型简介
• 4.3 主成分分析及指标筛选
• 4.3.1 主成分分析原理
• 4.3.2 基于主成分分析的指标选取
• 4.4 商业银行公司治理风险预警模型的建立及预警效果检验
• 4.4.1 样本选取
• 4.4.2 商业银行公司治理风险预警模型的建立
• 4.4.3 商业银行公司治理风险预警模型预警效果检验
• 5 我国商业银行公司治理风险的防范
• 5.1 完善商业银行股权制衡机制
• 5.2 加强商业银行治理机构间的制衡机制
• 5.2.1 加快董事会改革
• 5.2.2 强化独立董事的监督作用
• 5.2.3 增强监事会职能
• 5.3 建立适合商业银行的激励约束机制
• 5.3.1 建立银行家选聘机制
• 5.3.2 确立有效的激励机制
• 5.3.3 建立动态、客观的评价机制
• 5.4 加快建设商业银行信息披露机制
• 5.5 逐渐完善商业银行外部治理机制
• 总结
• 参考文献
• 附录
• 致谢
• 发表的学术论文与参加的研究项目