商业银行基层机构操作风险管理问题研究

论文摘要

近年来,商业银行因为操作风险导致巨额损失的事件屡有发生,金融机构注重管理的风险从开始的信用风险,进一步拓展到市场风险,乃至当前的操作风险。2004年6月巴塞尔委员会在《新资本协议》中最终正式将操作风险纳入风险资本的计算和监管框架。中国银行业虽然已经认识到操作风险的重要性和重大危害性,但仍然存在数据缺乏、管理框架不完善、监管不力、信息披露不充分等问题,需要进行改进和完善。本文旨在通过综合运用理论联系实际、定性分析与定量分析相结合等方法,围绕操作风险管理相关内容展开论述,最终提出商业银行基层机构操作风险管理框架的构想。论文首先阐述了操作风险的研究背景,说明了论文的研究方法和思路,接着对操作风险管理理论进行概述,然后详细客观地揭示了我国商业银行基层机构操作风险的五种表现形式,对操作风险形成的原因进行了分析,提出了商业银行基层机构操作风险管理框架的四个方面的构想:即建立操作风险经济资本管理基础;健全以风险管理为核心的内部控制措施;建设健康的操作风险控制文化;完善操作风险管理组织体系。论文最后介绍了商业银行操作风险的主要度量方法,并对工商银行盐城分行操作风险管理的现状、操作风险组织架构以及操作风险计量方法进行了实证分析。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 1 引言
• 1.1 问题的提出
• 1.2 国内外研究发展状况
• 1.2.1 国外学术界在操作风险管理研究上的主要现状
• 1.2.2 国内学术界和银行业界在操作风险管理研究上的主要现状
• 1.2.3 操作风险防范和管理研究的评价与发展趋势
• 1.3 解决问题的基本思路和方法
• 1.4 论文的结构安排
• 2 商业银行操作风险概述
• 2.1 操作风险的定义
• 2.2 操作风险的分类
• 2.3 操作风险的特征
• 3 商业银行基层机构操作风险的表现形式及成因分析
• 3.1 我国商业银行基层机构操作风险的表现形式
• 3.1.1 存款及柜台业务操作风险
• 3.1.2 授信业务操作风险
• 3.1.3 业务系统操作风险
• 3.1.4 其它领域存在的操作风险
• 3.2 我国商业银行基层机构操作风险成因分析
• 3.2.1 组织因素引发操作风险
• 3.2.2 执行因素引发操作风险
• 3.2.3 人员因素引发操作风险
• 3.2.4 技术因素引发操作风险
• 3.2.5 外部因素引发操作风险
• 4 商业银行基层机构操作风险管理框架的构想
• 4.1 建立操作风险经济资本管理基础
• 4.2 健全以风险管理为核心的内部控制措施
• 4.3 建设健康的操作风险控制文化
• 4.4 完善操作风险管理组织体系
• 5 工商银行盐城分行操作风险管理实证分析
• 5.1 工商银行盐城分行操作风险管理现状
• 5.1.1 独特的操作风险管理措施
• 5.1.2 操作风险管理中存在的问题
• 5.2 工商银行盐城分行操作风险组织结构
• 5.3 工商银行盐城分行操作风险度量方法的选择与分析
• 5.3.1 操作风险度量方法介绍
• 5.3.2 各种度量方法的比较
• 5.3.3 记分卡法量化操作风险
• 结论
• 致谢
• 参考文献