我国商业银行操作风险控制研究

论文摘要

金融机构所面临的风险大体可以概括为市场风险、信用风险以及操作风险。虽然此次美国金融海啸更加引发各国监管机构对市场风险和信用风险的重视,但是对处于金融产品创新初期的我国金融业来说,加强对操作风险的理论研究更具有现实意义。操作风险这个概念的提出有较长的历史,但将其与市场风险和信用风险并列为金融机构面临的三种主要风险则是最近几年的事情。巴塞尔新资本协议将操作风险作为风险管理的重点,将其纳入到最低资本监管要求。我国银行业对操作风险的关注则较晚,对操作风险控制研究还刚起步。我国银行业无论是在操作风险理论研究还是在操作风险控制实践上均存在很大缺陷,这已成为制约我国银行业操作风险控制研究的主要障碍。因此,有必要对商业银行操作风险进行深入研究。通过对商业银行操作风险的研究,有利于提高商业银行操作风险的防范能力,使商业银行经营管理实现安全性的目标。本文主要由四个部分组成:第一部分为商业银行操作风险的理论分析,主要对商业银行操作风险的特征进行分析;第二部分为商业银行操作风险的防范,主要分析了我国商业银行操作风险防范和控制工作现状,我国商业银行操作风险防范和控制的必要性和紧迫性;第三部分对某省一级商业银行操作风险典型案例分析研究;第四部分提出了防范和控制操作风险的若干对策。本文针对某省级商业银行操作风险的若干案例,分析了省级商业银行操作风险控制存在的问题和主要原因,并就如何防范商业银行操作风险问题进行了理论探讨。本文认为银行从业人员职业道德缺失、内控机制不健全以及制度失衡是造成我国商业银行操作风险的主要原因。在借鉴了国际银行及监管机构在操作风险控制方面的成熟经验和有益实践的基础上,结合笔者多年银行业操作经验,从操作层面上提出了防范我国商业银行操作风险的相关策略。笔者认为加强我国商业银行操作风险的控制,应当培育现代商业银行风险管理文化、健全经理层激励和约束机制、逐步建立完善的风险预警机制、加快风险管理基础平台工程的建设和实施。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 致谢
• 第一章 绪论
• 1.1 问题的提出
• 1.1.1 研究背景
• 1.1.2 研究意义和目的
• 1.2 文献综述
• 1.2.1 国外研究综述
• 1.2.2 国内研究综述
• 1.2.3 对国内外研究的综述
• 1.3 本文主要内容与结构
• 第二章 商业银行操作风险的理论分析
• 2.1 商业银行操作风险界定
• 2.1.1 操作风险的定义
• 2.1.2 操作风险的特征
• 2.2 商业银行操作风险形成的主要原因与影响因素
• 2.2.1 银行从业人员职业道德缺失
• 2.2.2 操作风险与经济周期存在相关性
• 2.2.3 内控机制不键全
• 2.2.4 制度失衡
• 2.3 商业银行操作风险防范机制
• 第三章 商业银行操作风险控制的现实分析
• 3.1 我国商业银行操作风险控制的重要性
• 3.2 我国商业银行操作风险控制的现状及存在的主要问题
• 3.2.1 我国各大商业银行对操作风险管理进行了改革
• 3.2.2 JX分行操作风险管理工作现状
• 3.2.3 我国商业银行操作风险控制意识及相关制度建设情况
• 3.3 国外商业银行操作风险控制的实践及启示
• 第四章 我国商业银行操作风险控制案例分析
• 4.1 因内部欺诈造成的操作风险案例
• 4.2 因外部欺诈造成的操作风险案例
• 4.3 因执行、交割及流程管理造成的操作风险案例
• 第五章 商业银行操作风险防范与控制的基本策略
• 5.1 培育现代商业银行风险管理文化
• 5.1.1 强化银行岗位、个人风险意识，树立全文位风险管理理念
• 5.1.2 加强重点部位人员的教育和管理
• 5.1.3 建设一支思想素质和业务素质过硬的员工队伍
• 5.2 健全经理层激励和约束机制
• 5.2.1 完善高级经理层的激励机制
• 5.2.2 强化经理人的监管约束，加强内审和信息披露
• 5.2.3 改革现行人事制度，形成市场化用人机制
• 5.3 逐步建立完善的风险预警机制
• 5.3.1 建立各项风险控制指标
• 5.3.2 建立和完善银行各级机构操作风险数据的识别、登记、报告制度
• 5.3.3 银行各级机构要建立和完善操作风险的处置预案
• 5.4 加快风险管理基础平台工程的建设和实施
• 研究结论
• 参考文献