小企业信贷评级模型研究

论文摘要

中国是中小企业的大国,改革开放以来,中小企业在降低经济波动、分散经济风险、完善市场体系和市场竞争机制、深化经济体制改革方面,都起到了非常重要的作用。.然而,作为中小企业中的弱势群体,小企业由于规模相对较小、经营风险大、资信等级低,在其创业和成长阶段面临许多困难,其中,资金短缺是大多数小企业发展的最大瓶颈。因此,如何更好地发展小企业是我国现阶段急需解决的一项重要课题,而如何解决小企业融资难问题又是重中之重。商业银行贷款是当前和今后一段时间解决小企业资金问题的主要途径,这就要求商业银行研究小企业信贷业务风险控制,建立起一套风险控制体系,以保证这项业务的正常开展,从而为小企业发展提供资金支持,也为商业银行分散资金风险,提高竞争能力提供有益的帮助。但是国内商业银行最重要的利润来源,是银行吸收存款与发放贷款产生的利差收入,因此,银行要增加利润,就需要增加利差收入,而增加利差收入,就应增加授信业务量。但是,业务发展与风险是并存且相关联的。授信笔数越多,发生风险次数的可能性也越大。授信额度总量越大,产生风险损失的可能性也越大。特别是目前各商业银行都在积极开展加大对小企业的授信业务,这一风险也会随之增加。银行经营面临两难的选择,或者为获取更多利润而增加授信量,或者为防止风险而减少业务量。因此,加强小企业授信业务风险的分析,建立起有效防范风险的授信体系,找到一条既经济又具有针对性的评级方法,已成为商业银行亟需研究解决的问题。本文立足于我国小企业的融资现状,剖析了小企业融资难的成因,提出了小企业信用风险度量是解决银企信息不对称问题的关键,并通过现实情况分析了我国小企业信贷业务风险的特点。从我国小企业的特点出发,通过对小企业这一特殊群体的授信风险评级的课题研究,从小企业的分类、授信业务流程方法、小企业授信风险分析、信用风险度量模型的研究和实施意义、我国小企业信用评级现状、体系建立等各方面进行了研究。在比较研究国内外信用风险度量方法的基础上,借鉴发达国家先进的企业信用风险度量与管理经验,提出了我国小企业信用风险度量模型,并在实际工作中对研究成果进行了大胆实践。在研究过程中,作者采取了宏观与微观、定性与定量结合及实证研究、数据分析、返回测试等综合方法进行研究。在评级内容方面,通过对资料的研究和国内外小企业评级体系的建立的分析,建立了包括定量分析和定性分析两部分的指标体系,进行了适合中国国情的创新,为解决小企业信用评级问题提供了可行途径。通过研究实践和推广应用小企业信贷风险评级模型,减少了银行获取企业信息的成本,降低了银行对小企业授信过程中由于信息不对称造成的信用风险。同时,为银行推进建设全面风险管理系统提供了有力支持和补充。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 第1章 绪论
• 1.1 企业规模的界定和分类
• 1.2 问题的提出和研究意义
• 1.3 文献回顾
• 第2章 商业银行对小企业授信业务流程和方法
• 2.1 授信业务含义和业务流程介绍
• 2.2 商业银行对小企业授信业务管理的传统方法
• 第3章 小企业授信业务风险分析
• 3.1 小企业经营管理方面的特殊性
• 3.2 小企业财务特征
• 3.3 小企业的授信风险分析
• 3.4 关于授信资金用途的风险分析
• 第4章 实施小企业信用风险评级对信贷风险管理的战略意义和难点
• 4.1 实施小企业信用风险评级的战略意义
• 4.2 小企业信用风险评级创新与研究难点
• 第5章 小企业信用评级模型的研究和方法比较
• 5.1 信用风险的内涵与特点界定
• 5.2 信用风险评级的内涵和特点
• 5.3 小企业信用风险评级的内涵和特点
• 5.4 信用风险度量模型介绍
• 5.5 信用评级模型的比较分析
• 5.6 我国小企业信用评级存在的主要问题及与发达国家的差别
• 5.7 世界发达国家小企业信用评级的特点和经验
• 5.8 国内理论界和商业银行企业信用评级现状
• 第6章 小企业信贷风险评级模型的构建
• 6.1 小企业评级体系建立的原则
• 6.2 研究方法
• 6.3 指标体系的构建
• 6.4 小企业信贷风险评级模型的主要内容
• 6.5 小企业信贷风险评级模型的应用
• 第7章 总结与展望
• 7.1 研究结论
• 7.2 主要创新点
• 7.3 问题和不足
• 7.4 需要进一步研究和探索的问题
• 参考文献
• 致谢
• 攻读学位期间发表的学术论文目录
• 学位论文评阅及答辩情况表