经济资本管理及在我国商业银行的应用研究

论文摘要

银行是经营风险的企业,这决定了抵御风险对银行来说至关重要,而资本是银行抵御风险的最后屏障。最近十多年来,在商业银行风险管理实践中,西方银行界逐渐摸索形成了一种新的风险管理手段-经济资本管理,通过对风险的资本化,实现了对风险的全面度量,其应用越来越广泛,成为国际银行业普遍接受的风险管理模式。经济资本管理是商业银行管理的前沿理论,代表了未来银行业风险和价值管理的核心。论文主体主要包括四部分:第一部分是导论和理论铺垫,在介绍了论文的选题动机及意义、研究思路和方法后,重点是介绍经济资本的相关概念和基本原理。首先,明确经济资本的概念,然后分析了经济资本、帐面资本与监管资本的关系。第二部分是借鉴西方商业银行经济资本管理的经验。本部分首先解释了何为经济资本管理和经济资本管理体系,接着对西方商业银行经济资本管理发展进程进行了历史回顾,着重介绍了现阶段西方商业银行经济资本管理体系,该体系主要包括经济资本的计量、配置和绩效考核三部分。西方商业银行的经济资本管理经验在银行发展战略的确定、风险的准确计量、内部考核体系的建立和银行业务发展方向的调整等方面给了我们很多启示。第三部分阐述了我国商业银行经济资本管理的现实运作。该部分是全文的重点,包括第三章和第四章。在简要介绍了我国各大银行实施经济资本管理的情况后,总结了我国商业银行在经济资本管理实践中面临的困境。接着,我们着重分析了国内某大型股份制银行的经济资本管理体系主要内容和总体架构,然后以该行某分行为例,分析了它的经济资本配比状况。通过分析,我们总结了该行在实施经济资本管理的过程中存在的具有普遍性、代表性的问题。第四部分提出了强化我国商业银行经济资本管理的策略建议,这是全文的一个目标。本部分在前文理论和实践分析的基础上,从经营理念、经济资本管理体系、绩效考核机制、制度、人才等角度提出了加强我国银行经济资本管理的措施。

论文目录

• 论文摘要
• Abstract
• 第一章 经济资本基本理论
• 第一节 导论
• 一、研究背景和意义
• 二、研究思路和方法
• 第二节 经济资本基本理论
• 一、经济资本的概念
• 二、经济资本与账面资本、监管资本的关系
• 三、经济资本计量的基本原理
• 第二章 西方商业银行经济资本管理体系概述
• 第一节 经济资本管理理论
• 一、经济资本管理的概念
• 二、经济资本管理体系概况
• 第二节 西方商业银行资本管理的历史实践
• 第三节 西方商业银行经济资本管理体系概述及启示
• 一、西方经济资本管理体系概述
• 二、西方商业银行经济资本管理给我国商业银行的启示
• 第三章 我国商业银行经济资本管理实践及问题
• 第一节 我国商业银行经济资本管理实践
• 第二节 我国商业银行经济资本管理实践中的困境
• 第四章 C银行经济资本管理应用
• 第一节 C银行经济资本管理体系概述
• 一、C银行实施经济资本管理的总体架构
• 二、C银行经济资本管理的主要内容
• 三、C银行实施经济资本管理的初步效应分析
• 第二节 C银行某分行经济资本管理实施现状及问题
• 一、C银行某分行经营情况及经济资本占用状况
• 二、C银行某分行经济资本管理实践中的问题
• 第五章 强化国内商业银行经济资本管理的策略建议
• 一、转变经营理念,树立经济资本观念,培育全面风险管理文化
• 二、建立涵盖市场风险和操作风险的科学完善的经济资本管理体系
• 三、建立以EVA和RAROC为核心的绩效考核机制和激励约束机制
• 四、完善经济资本计量手段和方法
• 五、逐步完善经济资本管理制度体系
• 六、培养高素质风险管理人才
• 结束语
• 参考文献
• 致谢