人力资本承载者参与企业治理权配置研究

论文摘要

企业治理主体的确定是企业治理理论的一个最为基础性的问题,关系到企业治理结构的安排,影响到我国国有企业改革、建立现代企业制度的基本思路。人力资本承载者在企业治理结构中的地位和作用是近年来学术界、企业界普遍关注的问题。 首先,本文阐述了人力资本理论的发展过程,总结了人力资本的基本概念,界定了人力资本承载者的含义及其理论范围,简要介绍了企业治理结构与治理权配置的理论发展。通过人力资本产权特征的分析,为研究人力资本承载者参与企业治理权配置奠定理论基础。 其次,本文从委托—代理理论、激励机制理论、心理帐户理论角度,探讨了人力资本承载者分享企业内部治理权的主要途径,即拥有企业股份从而获得“用手投票”的权力的理论基础。 再次,本文对发达市场国家股票、股权激励机制进行分析,为我国国企改革中,人力资本承载者参与企业治理权配置的方式提供参考。 最后,本文分析了国有企业人力资本产权的具体特点,提出人力资本股权激励优化设计的原则,并以动态股权制为例,探讨了股权激励优化设计的思路。

论文目录

• 第1章 绪论
• 1.1 问题的提出
• 1.1.1 国有企业治理结构的演进
• 1.1.2 现阶段国有企业治理结构存在的弊端
• 1.1.3 人力资本承载者参与企业治理权配置
• 1.2 国内外研究现状
• 1.2.1 “股东至上”还是“利益相关者合作”?
• 1.2.2 “资本雇用劳动”还是“劳动雇用资本”?
• 1.2.3 国内外研究现状评述
• 1.3 本文的研究目的和意义
• 1.4 本文基本内容框架
• 第2章 人力资本产权分析
• 2.1 人力资本理论发展
• 2.1.1 人力资本思想的提出
• 2.1.2 人力资本概念的提出
• 2.1.3 人力资本理论的形成（2O世纪60年代）
• 2.1.4 以构建技术内生化增长模型为中心的人力资本理论（20世纪80 年代）
• 2.1.5 人力资本研究现状（20世纪90年代）
• 2.2 人力资本概念
• 2.3 人力资本承载者含义
• 2.4 企业治理结构与企业治理权配置
• 2.4.1 企业治理结构
• 2.4.2 企业治理权配置
• 2.5 人力资本产权的基本特征
• 2.5.1 不可分离性
• 2.5.2 专用性
• 2.5.3 稀缺性
• 2.5.4 团队生产
• 2.5.5 时效性
• 第3章 人力资本股权激励相关理论分析
• 3.1 委托-代理理论
• 3.1.1 所有权与经营权分离
• 3.1.2 契约理论
• 3.1.3 委托-代理问题类型
• 3.2 激励机制理论
• 3.2.1 马斯洛的层次理论
• 3.2.2 激励-保健理论
• 3.2.3 成就需要理论
• 3.2.4 强化理论
• 3.2.5 公平理论
• 3.2.6 期望理论
• 3.3 “心理帐户”理论
• 3.3.1 心理帐户基本概念
• 3.3.2 心理帐户基本理论
• 3.3.3 心理帐户理论对激励机制设计的启示
• 第4章 现代企业治理结构中人力资本产权安排
• 4.1 员工持股制
• 4.1.1 员工持股制的含义
• 4.1.2 员工持股制的理论意义
• 4.1.3 员工持股制的优点
• 4.1.4 中国员工持股计划特点及不足
• 4.2 股票期权制
• 4.2.1 股票期权制的含义
• 4.2.2 股票期权制的特点
• 4.2.3 股票期权制在企业治理中的意义
• 4.2.4 股票期权制的运作程序
• 4.2.5 股票期权制度的实施条件
• 4.2.6 我国实施股票期权制存在的问题
• 4.3 管理层收购
• 4.3.1 管理层收购的含义
• 4.3.2 管理层收购的特征
• 4.3.3 管理层收购的理论意义
• 4.3.4 中国管理层收购中存在的问题
• 第5章 国企改制中人力资本股权激励优化设计
• 5.1 国有企业人力资本产权特点
• 5.1.1 人力资本的多样性
• 5.1.2 人力资本与物质资本的相对地位
• 5.2 人力资本股权激励优化设计研究
• 5.2.1 股权激励优化设计原则
• 5.2.2 股权激励优化设计思路
• 5.2.3 动态股权制与股票期权制、员工持股制的比较
• 5.2.4 动态股权制对完善公司治理结构的作用
• 第6章 结论
• 6.1 本文基本结论
• 6.2 需要进一步研究的问题
• 致谢
• 参考文献