我国上市公司独立董事之制衡功能 ——以若干典型公司为样本的实证研究

论文摘要

在国家加强民主改革，大力推进市场经济民主化进程的背景下，独立董事制度作为上市公司治理民主化的重要突破点，对其的研究具有现实意义。独立董事制度作为舶来品，如何使其本土化是一个历久弥新的课题。对我国上市公司独立董事制度制衡功能的发挥情况进行总结分析，找出问题，提出完善建议，是公司治理民主化进程中的应有之义。本文对独立董事制衡功能之构造进行了深入分析，采用实证研究的方式对我国独立董事制衡功能发挥现状及存在的问题进行了阐述和分析，并借鉴了西方国家有关独立董事制衡功能发挥机制的先进经验，在这些研究的基础上为我国独立董事制衡功能发挥机制提出了完善性建议。论文的主要研究工作概括如下：通过对独立董事制衡功能的界定、独立董事地位及其职责的阐述、公司治理模式与独立董事制衡功能发挥之间关系的探讨，建构了独立董事制衡功能的发挥机制；对中石化、雅戈尔、湘鄂情三家样本公司独立董事制衡功能发挥现状通过搜集资料、归纳分析的实证研究方式，窥探出了一些问题；介绍了英美、日本独立董事制衡功能发挥机制并得出了对我国可资借鉴的经验。通过上述的研究，本文最后从我国国情出发，针对存在的问题，并借鉴国外的先进经验，为我国独立董事制衡功能发挥机制的完善提出了几点具体建议。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 引言
• 第一章 独立董事制衡功能之构造分析
• 一、 独立董事制衡功能概述
• （一） 独立董事功能概述
• （二） 独立董事制衡功能的体现
• （三） 我国相关法律对独立董事制衡功能的规定
• 二、 独立董事的地位及其职责
• （一） 独立董事在公司组织结构中的地位
• （二） 独立董事的职责
• 三、 公司治理结构与独立董事制衡功能发挥之间的关系
• （一） 一元治理模式下独立董事制衡功能的体现
• （二） 二元治理模式下独立董事制衡功能的体现
• （三） 小结
• 第二章 独立董事制衡功能之实证分析
• 一、 我国独立董事制衡功能发挥现状
• （一） 我国独立董事制衡功能的一般情况
• （二） 履职情况
• （三） 意见是否被采纳
• （四） 司法纠偏情况
• 二、 基于若干典型公司的实证研究
• （一） 样本概况
• （二） 样本公司独立董事设立情况
• （三） 样本公司相关公司规范性文件对独立董事的规定
• （四） 独立董事履职情况
• （五） 小结
• 三、 存在的问题及其原因分析
• （一） 针对独立性不够问题
• （二） 针对工作时间不足问题
• （三） 针对获取信息不充分的问题
• （四） 针对没有充分发表独立意见的问题
• （五） 针对独立董事在董事会中所占比例过低问题
• 第三章 西方独立董事制衡功能发挥机制之借鉴
• 一、 西方独立董事制度的发展历程及制衡功能发挥机制概述
• （一） 英美独立董事制度的发展历程及制衡功能发挥机制概述
• （二） 日本独立董事制度的发展历程及制衡功能发挥机制概述
• 二、 西方独立董事制衡功能发挥机制之借鉴
• （一） 英美独立董事制衡功能发挥机制对我国的借鉴意义
• （二） 日本独立董事制衡功能发挥机制对我国的借鉴意义
• 第四章 我国独立董事制衡功能发挥机制之完善
• 一、 完善法律体系，重视软法的作用
• （一） 制定《上市公司独立董事条例》
• （二） 根据不同类型的上市公司制定有针对性的独立董事行权指引，重视软法的作用
• 二、 建立独立董事自律组织体系
• （一） 成立独立董事协会
• （二） 成立独立董事事务所
• 三、 建立独立董事秘书制度、独立董事会议制度
• 四、 赋予独立董事更多的特别权力
• 五、 推进股权改革，完善公司治理结构
• 结语
• 参考文献
• 致谢