我国独立董事制度的功能定位及法律问题研究

论文摘要

2006年1月1日起实施的新《公司法》,以立法形式规定了上市公司应设立独立董事。实践证明,独立董事制度是一项弥补现有公司治理结构的不足、控制和平衡执行董事和经理人权力的有效措施。然而,在我国独立董事的运行中暴露出许多问题与缺陷,有待于我们进一步研究解决。其中,独立董事的功能定位问题是独立董事制度的根本问题,定位正确与否直接关系到独立董事制度在我国上市公司中发挥的作用。目前,我国理论界关于独立董事的功能定位主要集中于监督、制衡以及战略功能。而在现实中,独立董事功能的发挥程度则受多种因素影响,难以实现被赋予的各种功能。由于我国特殊的市场环境与公司治理结构,决定了我国的独立董事制度的特殊定位。因此,将独立董事的功能适当简化,对于独立董事制度的发展显得尤为必要。本文以独立董事制度的基本理论作为研究的基础和起点,分析比较了英美国家与我国对独立董事制度功能定位的不同理论,进而提出了对我国独立董事制度功能定位的构想,即将独立董事的功能定位于监控功能,使其专司监控职责,从而抑制我国上市公司中的“一股独大”现象,改善公司治理结构。由于我国独立董事制度的自身运行以及外部环境均存在制约其功能发挥的因素,因此,本文力图从影响其功能发挥的因素着手,提出对独立董事内部监督机制与外部保障机制的完善建议,以求独立董事制度的法学理论体系和立法体系的协调与统一。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 绪论
• 第一章 独立董事制度概述
• 1.1 独立董事的含义及其法律特征
• 1.1.1 独立董事的含义
• 1.1.2 独立董事的法律特征
• 1.2 独立董事制度的历史沿革
• 1.2.1 国外独立董事制度的起源和发展
• 1.2.2 我国独立董事制度的产生和发展
• 第二章 独立董事制度的功能定位分析
• 2.1 英美国家独立董事制度的功能定位
• 2.2 我国独立董事制度的功能定位
• 2.2.1 监督功能
• 2.2.2 制衡功能
• 2.2.3 战略功能
• 2.3 对我国独立董事制度功能定位的构想
• 2.3.1 我国独立董事制度定位于监控功能的必要性
• 2.3.2 我国独立董事制度监控功能的具体体现
• 第三章 影响我国独立董事制度功能发挥的制约因素
• 3.1 影响我国独立董事制度功能发挥的内部因素
• 3.1.1 独立董事的监督决策能力不强
• 3.1.2 独立董事的选任和任职资格不完善
• 3.1.3 独立董事的激励和约束机制不健全
• 3.1.4 独立董事制度的监督评价体系不完善
• 3.2 影响我国独立董事制度功能发挥的外部因素
• 3.2.1 独立董事与监事会存在功能冲突
• 3.2.2 我国上市公司的股权结构不合理
• 3.2.3 我国上市公司治理环境的不完善
• 3.2.4 独立董事制度缺乏法律支持
• 第四章 完善我国独立董事制度的保障措施
• 4.1 独立董事制度内部监督机制的完善
• 4.1.1 提高独立董事的数量和比例
• 4.1.2 完善独立董事的选任及任职资格
• 4.1.3 完善独立董事的激励约束机制
• 4.1.4 建立独立董事的监督评价体系
• 4.2 独立董事制度外部保障机制的完善
• 4.2.1 妥善处理独立董事与监事会的关系
• 4.2.2 改善我国上市公司的股权结构
• 4.2.3 完善我国上市公司的治理环境
• 4.2.4 建立和完善独立董事制度的相关法律法规
• 结论
• 参考文献
• 致谢
• 在学期间的研究成果及发表的学术论文