社保基金投资监管法律制度研究

论文摘要

社保基金投资监管应该遵循安全性原则、收益性原则、流动性原则、合法性原则和公益性原则。社保基金投资监管的目标在于确保社保基金的有效投资,实现社保基金的保值增值,保障劳动者合法权益,进而促进经济发展和维护社会安定。社保基金投资监管一般由社会保障行政部门或财政部门负责,或者由以两部门为主要成员组成的专门委员会负责。社保基金投资监管法律制度一般包括市场准入和资产分离制度、投资限制和费用限制制度、风险评级和准备金制度、保险和收入担保制度、信息披露和外部审计制度。我国的社保基金投资监管在理念、模式、目标、体制、法律制度等方面均存在一定的问题。而解决这些问题,尤为重要的是完善我国社保基金监管的法律制度。我国社保基金投资监管法律制度的完善,其主要途径和对策:一是完善社会保障和投资领域的相关立法,以加快金融市场改革,适时规范和推出衍生金融工具,进而拓展投资空间;二是立法规范采取集散结合的综合监管结构,以便在现有制度基础上提高监管的集中度,并对监管机构间的职能进行调整,进而构建一个主辅分明、多重监管的社保基金投资监管体系;三是立法规定采用严格限量监管模式,强化受信义务,以成文法形式对基金管理人的受托人义务作出明确规定;四是严格禁止社保基金以低于公平市场交易条件进行关联投资;五是立法强化社保基金的受托人、投资管理人、托管人、账户管理人等各方受托人的信息披露义务,确保信息披露的真实性、准确性和完整性;六是立法规范和完善专项审计制度;立法规范加强司法救济,强化社保基金投资监管的法律责任。只有通过上述法律制度的完善,才能实现我国社保基金投资监管的目标。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 绪论
• 第一章 社保基金投资监管的基础理论
• 1.1 社保基金投资监管的目标
• 1.2 社保基金投资监管的基本原则
• 1.3 社保基金投资监管的模式
• 1.3.1 谨慎投资人监管模式
• 1.3.2 定量限制监管模式
• 1.3.3 社保基金投资监管模式的选择
• 1.4 社保基金投资监管的制约因素
• 第二章 社保基金投资监管的法律关系主体
• 2.1 监管者
• 2.1.1 监管者的类型
• 2.1.2 监管者的职权
• 2.1.3 监管机构工作人员的行为准则
• 2.2 被监管者
• 2.2.1 委托代理模式与被监管者
• 2.2.2 被监管者的主要权利
• 2.2.3 被监管者的主要义务
• 第三章 社保基金投资监管的法律制度
• 3.1 社保基金投资市场准入和资产分离制度
• 3.1.1 社保基金投资市场准入制度
• 3.1.2 社保基金投资资产分离制度
• 3.2 社保基金投资限制和费用限制制度
• 3.2.1 社保基金投资限制制度
• 3.2.2 社保基金投资费用限制制度
• 3.3 社保基金投资风险评级和准备金制度
• 3.3.1 社保基金投资风险评级制度
• 3.3.2 社保基金投资准备金制度
• 3.4 社保基金投资收益担保和保险制度
• 3.4.1 社保基金投资收益担保制度
• 3.4.2 社保基金投资保险制度
• 3.5 社保基金投资信息披露和外部审计制度
• 3.5.1 社保基金投资信息披露制度
• 3.5.2 社保基金投资外部审计制度
• 3.6 社保基金投资关联交易制度
• 3.7 社保基金投资责任追究和损失救济制度
• 第四章 我国社保基金投资监管法律制度存在的问题
• 4.1 社保基金投资监管的法定原则和模式问题
• 4.1.1 监管原则规范比较保守
• 4.1.2 监管模式规范不够科学
• 4.2 社保基金投资运营体制和监管机构问题
• 4.2.1 投资运营体制的规范缺乏明确性
• 4.2.2 监管机构的规范缺乏独立性
• 4.3 社保基金投资监管的法律制度问题
• 4.3.1 重要制度存在缺失
• 4.3.2 既有制度不完善
• 第五章 我国社保基金投资监管法律制度的完善
• 5.1 明确社保基金投资监管的立法原则
• 5.2 规范社保基金投资的监管体制和监管模式
• 5.3 规范社保基金投资受托人的选择和义务
• 5.4 规制社保基金投资组合的监管和关联交易
• 5.5 确立社保基金投资监管的信息披露制度
• 5.6 建立社保基金投资监管的风险评级制度和准备金制度
• 5.7 健全社保基金投资监管的会计制度和外部审计制度
• 5.8 构建和完善社保基金投资监管的相关法律制度
• 结论
• 参考文献
• 致谢
• 在学期间的研究成果及发表的学术论文