未决赔款准备金的分布函数及其界值研究

论文摘要

未决赔款准备金是保险公司主要的负债之一，而且未决赔款准备金的计提水平将直接影响保险公司的盈利、产品定价、偿付能力和税收，所以未决赔款准备金也是非寿险公司必须使用精算方法谨慎评估的项目。使用当前保险实务中常用的未决赔款准备金计提方法，我们仅仅可以得到未决赔款准备金的一个估计值，而不能对未决赔款准备金的分布函数和提存的缺口进行量化的分析。本文基于著名精算学家Goovearts M.J.教授提出的研究未决赔款准备金分布函数的思想，而与Goovaerts M.J.和Verrall教授等使用线形模型和对数正态模型等流量模型的方法不同，从另外一个角度进行分析，将计提未决赔款准备金的风险模型与排队模型相对应，从而建立排队数学模型，在这种新的数学模型中使用排队论分析随机服务系统的方法探讨未决赔款准备金的分布函数，弥补实务中常用的方法不能量化未决赔款准备金的分布和缺口的不足，并且论证了这种使用排队数学模型的方法也可以应用于分析IBNR准备金的分布函数。由于未决赔款准备金分布函数的表达式中含有一次损失赔付额的分布函数的卷积Fi（x），当一次损失赔付额为一般分布时，很难求得Fi（x）的具体表达式，所以本文进一步由一次损失赔付额的分布函数所满足的分布类的性质，研究未决赔款准备金分布的界值和IBNR准备金分布函数的界值。在一次损失赔付额的分布函数为IFR、IFRA、NBUE和HNBUE分布类时，我们分别得到了未决赔款准备金分布函数的界值的表达式。而后通过一次损失赔付额的分布函数为各种分布类的不同情况下的实例分析，给出了未决赔款准备金分布函数的界值的具体值和分布曲线，并且验证了未决赔款准备金分布函数的界值的可行性和有效性。因此，研究得到的有关未决赔款准备金分布函数的界值的结论具有重要的理论意义和应用价值。然后，本文通过使用随机序的性质，在假设损失的发生、损失的报告和赔付服务时间为一般分布时，将损失的发生、损失的报告和赔付服务由随机序关系建立排队数学模型，论证在更广泛的一般到达和一般服务的假设条件下，未决赔款准备金的分布函数的界值和IBNR准备金分布函数的界值。并且通过实例的计算和分析，表明此时得到的未决赔款准备金分布函数界值的有效性和实用价值。最后，本文从保险实务中计提未决赔款准备金的应用角度出发，根据未决赔款准备金的分布函数提出了偿付充足率的概念，对计提未决赔款准备金的充足程度给出了量化的表示方法。而后又由偿付充足率的概念引入了一种新的计提未决赔款准备金的方法——充足率法，并且用实例论证了充足率法的可行性和优越性，分析充足率法在保险公司计提未决赔款准备金的工作中的应用和在保险监管中使用充足率法的优点。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 第一章 概述
• 1.1 风险和保险概述
• 1.1.1 对付风险的方法和风险理论
• 1.1.2 风险的可保条件
• 1.1.3 保险业的发展现状和职能
• 1.1.3.1 保险业的定义
• 1.1.3.2 全球保险业发展现状
• 1.1.3.3 我国保险业发展现状
• 1.1.3.4 保险的职能
• 1.2 未决赔款准备金的概述
• 1.2.1 准备金的概念和分类
• 1.2.2 未决赔款准备金的概念
• 1.2.3 未决赔款准备金的影响
• 1.3.1.1 对利润的影响
• 1.3.1.2 对产品定价的影响
• 1.3.1.3 对偿付能力的影响
• 1.3 未决赔款准备金的研究现状
• 1.3.1 传统方法
• 1.3.2 统计预测方法
• 1.3.2.1 链梯法
• 1.3.2.2 PPCI法
• 1.3.2.3 PPCF法
• 1.3.2.4 准备金进展法
• 1.3.2.5 修正IBNR法
• 1.3.3 随机方法
• 1.3.4 未决赔款准备金计提方法的改进
• 1.3.4.1 一种包含不同方法的广义线性模型
• 1.3.4.2 贝叶斯方法
• 1.3.4.3 索赔状态马尔可夫链法
• 1.4 问题的提出
• 1.5 论文的主要研究方法和研究内容
• 1.5.1 论文的主要研究方法和工具
• 1.5.2 论文的主要研究内容和研究思路
• 1.6 论文的主要特点和创新点
• 第二章 有限个损失之和的分布函数及其界值
• 2.1 有限个损失之和的分布函数
• 2.2 基于分布类的有限个损失之和的分布函数的界值
• 2.2.1 基于IFR分布类的有限个损失之和的分布函数的界值
• 2.2.1.1 已知均值的基于IFR分布类的损失之和的分布函数的界值
• 2.2.1.2 已知均值和方差的基于IFR分布类的损失之和的分布函数的界值
• 2.2.2 基于IFRA分布类的有限个损失之和的分布函数的界值
• 2.2.2.1 已知均值的基于IFRA分布类的损失之和的分布函数的界值
• 2.2.2.2 已知均值和方差基于IFRA分布类的损失之和分布函数的界值
• 2.2.3 基于NBUE分布类的有限个损失之和的分布函数的界值
• 2.2.3.1 已知均值的基于NBUE分布类的损失之和的分布函数的界值
• 2.2.3.2 已知均值和方差基于NBUE分布类的损失之和分布函数的界值
• 2.2.4 基于HNBUE分布类的有限个损失之和的分布函数的界值
• 2.2.4.1 已知均值的基于HNBUE分布类的损失之和的分布函数的界值
• 2.2.4.2 已知均值和方差基于HNBUE分布类的损失之和分布函数的界值
• 2.3 基于随机序的有限个损失之和的分布函数的界值
• 2.4 本章小结
• 第三章 未决赔款准备金的分布函数
• 3.1 引言
• 3.2 未决赔款准备金分布函数的概率表达式
• 3.3 数学模型的建立
• 3.4 基于排队模型的未决赔款准备金的分布函数
• 3.5 基于排队模型的IBNR准备金的分布函数
• 3.6 应用举例
• 3.7 本章小结
• 第四章 基于分布类的未决赔款准备金的分布函数的界值
• 4.1 引言
• 4.2 基于IFR分布类的未决赔款准备金的分布函数的界值
• 4.2.1 已知均值的基于IFR分布类的未决赔款准备金分布函数的界值
• 4.2.2 已知均值和方差基于IFR分布类的未决赔款准备金分布函数的界值
• 4.3 基于IFRA分布类的未决赔款准备金的分布函数的界值
• 4.3.1 已知均值的基于IFRA分布类的未决赔款准备金分布函数的界值
• 4.3.2 已知均值和方差基于IFRA分布类的未决赔款准备金分布函数的界值
• 4.4 基于NBUE分布类的未决赔款准备金的分布函数的界值
• 4.4.1 已知均值的基于NBUE分布类的未决赔款准备金分布函数的界值
• 4.4.2 已知均值和方差基于NBUE分布类的未决赔款准备金分布函数的界值
• 4.5 基于HNBUE分布类的未决赔款准备金的分布函数的界值
• 4.5.1 已知均值的基于HNBUE分布类的未决赔款准备金分布函数的界值
• 4.5.2 已知均值和方差基于HNBUE分布类的未决赔款准备金分布函数的界值
• 4.6 基于分布类的IBNR准备金的分布函数的界值
• 4.6.1 基于IFR分布类的IBNR准备金的分布函数的界值
• 4.6.2 基于IFRA分布类的IBNR准备金的分布函数的界值
• 4.6.3 基于NBUE分布类的IBNR准备金的分布函数的界值
• 4.6.4 基于HNBUE分布类的IBNR准备金的分布函数的界值
• 4.7 本章小结
• 第五章 基于随机序的未决赔款准备金的分布函数的界值
• 5.1 引言
• 5.2 损失的发生服从随机序时未决赔款准备金分布函数的界值
• 5.3 损失的报告和赔付服从随机序时未决赔款准备金分布函数的界值
• 5.4 其他随机序关系下未决赔款准备金分布函数的界值
• 5.5 基于随机序的IBNR准备金的分布函数的界值
• 5.6 应用举例
• 5.7 本章小结
• 第六章 未决赔款准备金的分布函数和界值在保险监管中的应用
• 6.1 引言
• 6.2 计提未决赔款准备金的新方法
• 6.3 充足率法在保险监管中的应用
• 6.4 本章小结
• 第七章 结束语
• 7.1 全文总结与创新点
• 7.2 研究展望
• 参考文献
• 附录
• 附录1 中国保险年鉴中我国非寿险保险公司计提的未决赔款准备金
• 附录2 保险精算中常用的概率分布及其所属的分布类
• 致谢
• 简历
• 作者攻读博士期间完成的论文
• 作者攻读博士期间参加的项目