中国大陆创业板IPO法律问题研究

论文摘要

创业板市场是我国经过十多年的精心筹备,经历风风雨雨,进行了大量的理论研究与探讨之后推出的具有历史里程碑意义的证券市场。创业板又称二板市场是与现有证券市场即主板市场相对应的概念,主要是支持中小企业、高科技企业和成长型企业发展。提供融资服务,同时促进我国创业投资基金和风险投资业的发展。由于我国创业板市场刚刚设立,面临很多新的挑战。那么如何在创业板市场上市、以及为什么要在创业板上市、在创业板上市应该注意什么、创业板上市的主要法律问题等等一系列新的课题出现在我们面前。创业板筹备过程中,对创业板市场的讨论大多集中于市场机制的建设和创业板市场的可持续发展上,但是对与创业板有关的法学问题则相对较少涉及。本文试图通过法学的视角,以拟在创业板上市的具有“两新六高”型中小企业为主要对象,探讨创业板的上市发行条件和在上市前应当注意的法律问题等。

论文目录

• 摘要
• ABSTRACT
• 引言
• 第一章 创业板市场概述
• 1.1 创业板的概念及特点
• 1.1.1 创业板的概念
• 1.1.2 创业板的特点
• 1.2 创业板与主板的区别
• 1.2.1 立法定位的区别
• 1.2.2 具体规范的区别
• 1.3 境外主要创业板的立法状况
• 1.3.1 境外主要创业板的经验
• 1.3.2 境外创业板市场失败的总结
• 第二章 创业板市场首次发行条件现状
• 2.1 主体层面的立法现状
• 2.1.1 中小企业的认定的现状
• 2.1.2 高新企业的认定问题
• 2.2 治理结构与经营方面的现状
• 2.2.1 公司独立性问题
• 2.2.2 关联交易问题
• 2.2.3 同业竞争问题
• 2.2.4 独立董事问题
• 2.3 股权与资产层面的立法现状
• 2.3.1 对实际控制人没有发生变更的理解
• 2.3.2 职工持股立法现状
• 2.3.3 土地问题
• 2.3.4 无形资产问题
• 第三章 创业板市场首次发行条件制度的完善
• 3.1 上市主体的选择应当符合我国实际情况
• 3.1.1 应当进一步明确高新企业的界限
• 3.1.2 服务对象应以中小企业为主
• 3.2 经营管理层面的问题
• 3.2.1 规定经营期限的合理性
• 3.2.2 解决关联交易问题的措施
• 3.2.3 增设盈利标准要件的立法建议
• 3.2.4 对现行独立董事制度的矫正与完善
• 3.3 股权和资本总额层面
• 3.3.1 应增加“最高股本总额”规定
• 3.3.2 对无形资产的规定应符合创业板特点
• 3.3.3 最低公众持股应更加灵活
• 第四章 结论
• 参考文献
• 致谢
• 研究成果及发表的学术论文
• 导师和作者介绍
• 北京化工大学硕士研究生学位论文答辩委员会决议书