中外保险资金运用法律规范的比较研究

论文摘要

本文以保险资金构成、运用范围及监管的法律规范理论为支持,通过引述各国保险资金运用中的法律规制,比较分析了世界主要发达国家和NICs(新兴工业化国家)的保险资金运用经验,根据我国在保险资金运用法律规制方面的不足之处,从为保险资金的运用和监管提供坚实的法律基础和制度保障的角度出发,在金融业面对WTO、加快对外开放和竞争的大环境下给出相关的政策法规建议。首先,资金运用规制方面应借鉴国外先进经验,根据我国市场经济的发展进程和保险业务、负债结构层面的差异制定合理的投资策略,使相应的规制为提高保险资金的运用效率提供法律平台支持。其次,法律规制的应控制保险公司资金运营中的法律风险,发挥律师、会计师、咨询师等在保险资金运用中的积极作用。最后,保险监管的法价值显示:资金运用的收益性和安全性是同等重要的,在协调收益性、流动性和安全性的条件下,法律也应当为保险投资监管提供制度上的保障。建议从以下方面完善投资监管规制:完善投资环境和放松管制同步协调进行;加强对保险公司偿付能力的监管,树立“大资金”运用观念;建立动态风险监管体系;从保险业与资本市场的协调发展战略层面统筹考虑;最后是制定并实施对事后违规运用资金行为的处理措施。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 引言
• 第1章 绪论
• 1.1 我国保险资金运用法律规制的变迁历程
• 1.2 改进与完善保险资金运用法律规制的价值
• 1.2.1 改善保险业经营环境的需要
• 1.2.2 中国保险业融入国际市场的必然选择
• 1.2.3 增强保险公司偿付能力的必然要求
• 第2章 保险资金构成及运用范围的法律规制
• 2.1 保险资金构成的法律规制
• 2.1.1 股权筹资
• 2.2.2 留存收益
• 2.2.3 债权筹资
• 2.2.4 债务资本
• 2.2.5 可运用保险资金的范畴
• 2.2 保险资金运用范围限制的法律规制
• 2.2.1 法规限制的目的
• 2.2.2 保险资金运用范围的理论分析
• 2.2.3 我国保险资金运用的范围与存在缺陷
• 2.2.4 相关对策建议
• 第3章 保险资金运用法律规制的比较研究
• 3.1 日本、德国和香港、台湾地区保险资金运用的法律规范
• 3.1.1 日本保险资金运用的法律规范
• 3.1.2 德国保险资金运用的法律规范
• 3.1.3 香港保险公司条例保险资产运用的规范
• 3.1.4 台湾《保险法》有关保险业资金运用的规范
• 3.2 根据上述规范并结合各国（地区）保险资产分布图表的分析
• 3.2.1 美国保险投资分析
• 3.2.2 英国保险投资分析
• 3.2.3 日本保险投资分析
• 3.2.4 台湾保险投资分析
• 3.2.5 比较结论
• 3.3 关于保险资金运用比例限制性的比较
• 3.3.1 方式比例限制
• 3.3.2 主体比例限制
• 3.4 国外保险资金运用规制的启示
• 3.4.1 关于高估国外保险资金投资于股票的问题
• 3.4.2 区分独立帐户于一般帐户资金投资于股票的比例
• 3.4.3 考虑各国保险业务结构、负责结构层面的差异
• 3.4.4 基于经济发展不同阶段保险投资的选择
• 3.4.5 警惕保险投资失败的教训
• 3.4.6 关于保险资金入市的问题
• 第4章 完善我国保险投资的法律规范与政策建议
• 4.1 我国保险投资现况与法律规制
• 4.2 目前保险资金运用与管理存在的问题以及政策性困扰
• 4.2.1 保险投资面临证券市场的系统性风险
• 4.2.2 保险投资工具匮乏
• 4.2.3 保险投资组合资产、负债难以匹配
• 4.2.4 现行投资管理体制的限制
• 4.2.5 国家宏观经济政策及资源配置水平的影响
• 4.3 保险资金运用的政策建议
• 4.3.1 保险资金运用原则层面上的建议
• 4.3.2 在法律、法规框架下对国内保险公司资金运用的建议
• 第5章 保险资金运营中的法律风险与资金运用监管的法律规制
• 5.1 保险公司资金运用法律风险的控制
• 5.1.1 防范制度风险
• 5.1.2 预防经营风险
• 5.1.3 预防诉讼风险
• 5.1.4 发挥律师、会计师等在保险资金运用中的作用
• 5.2 保险资金运用监管的法律规制
• 5.2.1 保险资金运用监管中的法律规范问题
• 5.2.2 从法价值角度看保险资金运用的监管规制
• 5.2.3 国际保险资金运用法律监管的主要方式
• 5.2.4 我国的保险投资监管立法现状及改进建议
• 第6章 结论
• 攻读学位期间公开发表的论文
• 致谢
• 参考文献