我国上市区域性股份制商业银行的信用风险研究

论文摘要

信用风险是我国商业银行当前面临的主要风险,它具有内源性、非系统性、亲周期性、非对称性等特点,会给人们的经济生活带来很大的影响。但是,由于银行的信用风险是由信息不对称,预期的短期性和不稳定性等因素引起的,它又是不可避免的。因此,研究银行信用风险的形成原因从而采取一定措施尽量降低银行信用风险的发生对维护经济和金融的稳定发展具有重要意义。我国区域性股份制商业银行的发展见证了我国金融改革的历程,为国有商业银行的股份制改革和其他中小银行的发展提供了一定的经验。因此,可以毫不夸张地说,关注中国银行业的商业化进程,就必须关注区域性股份制商业银行的发展。本文从银行信用风险内涵、特征及内在的形成机理出发,以五家上市区域性股份制商业银行的数据为基础,探讨我国上市区域性股份制商业银行信用风险的有关问题。通过对五家上市区域性股份制商业银行1998年到2006年的不良贷款率、贷款行业集中度及资本充足率等指标及其信用风险度量技术的分析,发现这五家银行的不良贷款率虽逐年下降,但主要是由贷款余额增大所带来的“稀释”效应,其资产质量实质上不佳;贷款风险客户集中度虽然降低,但贷款风险行业集中度增大;资本充足率勉强过线,损失准备金不足;其信用风险度量技术也存在着指标和权重的确定缺乏客观依据等问题,得出我国上市区域性股份制商业银行不仅存在较大的信用风险,而且自身也无法准确对其进行估量的结论。因此,我们需要详细分析其信用风险形成的原因以便提供相应的对策建议。本文从三个方面阐述了其信用风险形成的原因:一是,信用风险的内部管理制度不健全,信用风险的内控制度及银行的公司治理存在问题;二是,信用风险的外部监管制度不完善,如银行监管重点不突出,风险识别严重滞后等;三是,我国个人及中小企业信用制度的缺失等。针对以上探讨的这些上市区域性股份制商业银行产生信用风险的原因,我们提出了如下的对策建议,如在借鉴外国银行先进的信用风险度量技术的基础上,应用时间序列分析方法,利用ARMA模型来构建信用风险预警模型以提高我国银行信用风险度量技术等。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 第1章 导论
• 1.1 研究的背景与意义
• 1.2 文献综述
• 1.2.1 国外研究综述
• 1.2.2 国内研究综述
• 1.3 研究思路
• 1.4 研究方法
• 1.5 创新之处
• 第2章 银行信用风险的理论概述
• 2.1 银行信用风险的内涵
• 2.2 银行信用风险的特征
• 2.2.1 内源性
• 2.2.2 非系统性
• 2.2.3 亲周期性
• 2.2.4 非对称性
• 2.3 银行信用风险形成的内在机理
• 2.3.1 信息不对称性
• 2.3.2 信贷市场的供给大于需求
• 2.3.3 “经济人”假设与“破窗理论”
• 2.3.4 预期的短期性和不稳定性
• 第3章 我国上市区域性股份制商业银行信用风险及其度量技术的现状分析
• 3.1 我国上市区域性股份制商业银行的信用风险披露分析
• 3.1.1 不良贷款率虽逐年下降，但主要是由贷款余额增大所带来的“稀释”效应
• 3.1.2 贷款风险客户集中度降低，但贷款风险行业集中度增大
• 3.1.3 资本充足率勉强过线，损失准备金不足
• 3.2 我国上市区域性股份制商业银行现有信用风险度量技术存在的主要问题
• 3.2.1 评级对未来偿债能力预测的可靠性较低
• 3.2.2 指标和权重的确定缺乏客观依据
• 3.2.3 缺乏现金流量的分析和预测
• 3.2.4 行业分析和研究明显不足
• 第4章 我国上市区域性股份制商业银行信用风险的成因分析
• 4.1 我国上市区域性股份制商业银行信用风险内部管理制度不健全
• 4.1.1 我国上市区域性股份制商业银行信用风险内控制度存在缺陷
• 4.1.2 我国上市区域性股份制商业银行公司治理的结构流于形式
• 4.2 我国现行上市区域性股份制商业银行信用风险外部监管制度不完善
• 4.2.1 银行监管重点不突出
• 4.2.2 风险识别严重滞后
• 4.2.3 我国混业经营趋势加强使得现有的监管模式容易产生监管的真空地带和金融抑制
• 4.2.4 缺乏必要的行业自律性组织和社会监督
• 4.2.5 银行监管法制体系不够健全，影响银行监管的规范性
• 4.2.6 对上市区域性股份制商业银行的过严监管影响信用风险的化解
• 4.3 我国社会信用制度的缺失
• 4.3.1 个人信用制度的缺失
• 4.3.2 中小企业信用制度的缺失
• 第5章 加强我国上市区域性股份制商业银行信用风险管理的建议
• 5.1 构建我国上市区域性股份制商业银行信用风险度量模型
• 5.1.1 借鉴外国银行先进的信用风险度量技术
• 5.1.2 构建我国上市区域性股份制商业银行信用风险度量模型
• 5.2 强化上市区域性股份制商业银行内部信用风险管理机制
• 5.2.1 进一步完善上市区域性股份制商业银行的信用风险内控制度
• 5.2.2 完善上市区域性股份制商业银行公司治理结构
• 5.3 建立有效的上市区域性股份制商业银行信用风险外部监管体系
• 5.3.1 转移监管重心
• 5.3.2 在非现场监管的基础上实现现场监管
• 5.3.3 健全法律制度
• 5.3.4 建立统一的金融监管体制
• 5.3.5 充分发挥银行自律组织的作用
• 5.3.6 建立以独立的社会性监督为补充的辅助性监督体系
• 5.4 努力改善上市区域性股份制商业银行的外部信用环境
• 5.4.1 进一步完善我国个人信用制度
• 5.4.2 进一步完善我国中小企业信用制度
• 结论与展望
• 参考文献
• 致谢
• 个人简历、在学期间发表的学术论文及研究成果