我国保险反洗钱机制研究

论文摘要

保险洗钱是指以商业保险为载体,利用保险市场及保险中介市场的途径渠道,将非法所得及其产生的收益通过投保、理赔、变更、退保等方式来掩饰、隐瞒其来源或性质,以逃避法律法规制裁的行为。近年来,我国保险洗钱数额日趋增大,手段日趋隐蔽多样,严重冲击了国家的经济金融秩序,败坏了保险公司的社会形象,因此如何进一步完善我国保险反洗钱机制,提高保险反洗钱的成效就成为学界与业界的一项重要课题。本文主要依据经济学的成本收益分析方法对我国保险反洗钱机制展开研究。首先,论文从保险洗钱的概念出发,分析了保险洗钱的危害及其产生的根源,列举了保险洗钱的主要方式和手段,并通过建立保险反洗钱的成本与收益模型,分析说明了各参与主体的行为选择。接着,对我国保险业反洗钱机制进行了现实考察,重点从保险反洗钱法律体系、信息情报机制、激励机制、协调机制与国际合作五个方面剖析了我国保险反洗钱的脆弱性。然后,采用对比分析的方法,阐述了西方发达国家保险反洗钱的成效与机制特点,并总结了可以为我国所借鉴的成功经验。最后,对进一步完善我国保险反洗钱机制提出了建议,指出中国要构建适合本国国情的保险反洗钱机制,必须从六个方面着手:一是构建保险反洗钱法律制度;二是开展洗钱违规管理;三是健全反洗钱内控制度及协调机制;四是建立对保险公司的反洗钱激励机制;五是提高保险反洗钱监测水平;六是加强国际合作。

论文目录

• 摘要
• Abstract
• 插图索引
• 附表索引
• 第1章 绪论
• 1.1 研究背景及意义
• 1.2 文献综述
• 1.2.1 国外相关文献综述
• 1.2.2 国内相关文献综述
• 1.3 结构安排及主要内容
• 第2章 保险反洗钱的经济学分析
• 2.1 保险洗钱的界定
• 2.1.1 保险洗钱及其特征
• 2.1.2 保险洗钱产生的客观基础
• 2.2 保险洗钱的危害
• 2.3 保险洗钱的主要手段及途径
• 2.4 保险反洗钱成本与收益分析
• 2.4.1 保险反洗钱经济理论分析的主线:成本收益分析
• 2.4.2 保险反洗钱成本收益的内涵
• 2.4.3 保险业反洗钱的成本收益分析
• 第3章 我国保险反洗钱的现实考察
• 3.1 我国保险反洗钱的严峻形势
• 3.2 构建与完善我国保险反洗钱机制的现实意义
• 3.3 我国保险反洗钱机制现状分析
• 3.3.1 法律体系不够全面
• 3.3.2 信息情报机制不够完备
• 3.3.3 激励机制不够到位
• 3.3.4 协调机制不够通畅
• 3.3.5 国际合作程度不够高
• 第4章 保险反洗钱国际经验及借鉴
• 4.1 发达国家保险反洗钱机制
• 4.1.1 发达国家保险反洗钱的成效
• 4.1.2 发达国家的反洗钱立法
• 4.1.3 发达国家反洗钱组织框架及其运行机制
• 4.2 经验借鉴
• 第5章 完善我国保险反洗钱机制的构想
• 5.1 构建保险反洗钱法律体系
• 5.2 开展保险洗钱违规风险管理
• 5.3 建立保险反洗钱内控制度与协调机制
• 5.3.1 内控制度
• 5.3.2 协调机制
• 5.4 建立对保险公司反洗钱的激励机制
• 5.5 提高保险反洗钱监测水平
• 5.6 加强保险反洗钱国际合作
• 结论
• 参考文献
• 致谢
• 附录A 攻读硕士学位期间所发表的学术论文目录